概念：币种折算
通过币种折算，您能够以公司本位币（也称为分类账币种）以外的币种报告财务余额和活动。示例：您的美国公司在美国、法国和德国设有公司。要查看德国公司的结果，您可以在德国运行试算平衡表，并将公司币种 (欧元) 折算为美元 (美元)。您折算的币种即为折算币种。
币种折算符合 FASB 52 和 IAS 21 准则。
币种折算要求
Workday 使用您为账户折算规则集中的每个分类账账户指定的账户折算方法来折算金额。您必须先配置账户折算方法和账户折算规则集，然后才能在财务报告中使用折算。
您还必须具有要报告的所有币种的经折算期初余额。您可以通过往下结转为经折算的期初余额，在年终创建这些余额。往下结转时，请确保选择要报告的所有币种。
您可以在折算利得和损失的账户过账规则中指定要用于累计折算调整 (CTA) 的分类账账户。Workday 还为利润表中显示的已实现和未实现利得/损失提供单独的过账规则。
运行财务报告
您可以在运行以下操作时指定折算币种和账户折算规则集：
- 财务报表和合并财务报表
- 试算平衡表和合并试算平衡表
- 合并的计划汇总和计划详细信息
您可以使用具有转换汇率的任何币种运行这些报告。
如果您选择的折算币种不同于公司币种，Workday 会根据您选择的账户折算规则集，将金额从公司币种折算为折算币种。您可以使用默认折算规则集，也可以使用任何其他规则集。如果您选择的折算币种与公司币种相同，则 Workday 不会折算金额。
折算方法
Workday 会根据指定给日记账行分类账账户的账户折算方法，对每个日记账行进行折算。Workday 会根据折算的资产、负债和所有者权益之和，计算净影响是折算利得还是损失。然后，Workday 会在公司账户过账规则集中定义的折算利得或折算损失分类账账户中记录一个币种折算调整行。Workday 会为以下各项的每个唯一组合生成币种折算调整行：
- 公司
- 账簿代码
- 期间
- 平衡工作标记（如适用）。
注：由于期初余额有自己的期间，Workday 仅会为期初余额在 1 月 1 日生成一个额外的币种折算调整行，并为其他交易生成 1 月 31 日的币种折算调整行。
以其他币种表示的交易
当分类账账户中存在使用其他币种的交易时，Workday 会折算以公司币种（而非交易币种）记录的金额。要重估以公司币种以外的币种记录的日记账，请访问
“运行重估”
任务。此任务会根据您设置的规则，将交易币种金额重估为分类账币种。这些是已过账的分录。当您运行财务报告时，Workday 会根据这些重估金额的新分类账币种金额折算这些金额，但不会存储这些经折算的金额以供将来使用。相反，Workday 会在您每次运行报告时重新计算经折算的金额。
转回日记账
在转回日记账时，Workday 使用下个月的汇率。
示例：在 4 月底过账应计采购，费用为 100 美元，折算为 130 加元。发生应计的原因是，供应商发票在当月最后一个日历日到达的时间太晚，无法用于应付账款截止日期。您于 5 月 3 日收到发票，发票在同一天过账。由于 5 月份的平均汇率为 1.32（美元兑加元），因此日记账转回金额为 132 加元，5 月 3 日输入的发票也将折算为 132 加元。这是正确的，因为由于延迟接收和输入发票而产生了微小的时间差异，因此利润表的费用行上不应该存在折算差额。
自定义报告
您可以在以下报告数据源中访问经折算金额的报告字段：
- 日记账行
- 财务报告的日记账行