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Documentação
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Última atualização: 2023-06-23
Conceito: contabilidade financeira

Conceito: contabilidade financeira

O Workday Financial Accounting é a base de todas as soluções do Workday Financial Management. Ele permite que você atenda aos requisitos de informações de investidores, credores e autoridades regulatórias no ambiente de negócios pós-Sarbanes-Oxley.
O Workday Financial Accounting combina uma abordagem contábil exclusiva, orientada por eventos, com uma estrutura de controle integrada. Ele permite que você use um modelo robusto para várias empresas e várias moedas para fornecer registros e relatórios financeiros com velocidade, precisão e total auditabilidade.
A arquitetura também permite que você se adapte às alterações em seus negócios, bem como a novas regras e regulamentações. Com o Workday Financial Accounting, você pode gerenciar todas as suas atividades contábeis e gerar relatórios sobre essas atividades a qualquer momento.
Este diagrama ilustra o fluxo de atividades de contabilidade financeira no Workday em um período. Ele exibe soluções comuns que você pode usar ao longo do exercício fiscal para facilitar seu trabalho.
Visão geral da contabilidade financeira
Em um determinado período, você pode usar o Workday Financial Accounting para processar:
  • Lançamentos operacionais
    para fornecer resultados contábeis de suas transações operacionais aprovadas.
  • Lançamentos contábeis manuais
     para registrar dados contábeis não associados a transações operacionais.
  • Lançamentos recorrentes
     para criar lançamentos recorrentes e automatizar a geração de lançamentos contábeis que você cria de forma repetitiva.
  • Alocações pro forma
     para ver o impacto das alocações quando você visualiza seus resultados financeiros. Os lançamentos operacionais que o processamento de alocação cria têm um status pro forma (em vez de contabilizado). Você pode incluir os lançamentos operacionais pro forma nos relatórios ao longo do período para ver o impacto da alocação.
Você pode usar o Workday Financial Accounting para revisar:
  • Relatórios de atividades
     que fornecem visibilidade sobre sua atividade financeira.
  • Balancetes
     para uma base de empresa individual ou uma base de entidades consolidadas.
  • Relatórios de conciliação
     para ajudá-lo na conciliação de transações operacionais com os saldos do livro-razão relacionados.
    Exemplo: você pode usar um relatório para ajudar a conciliar contas de fornecedor com contas a pagar.
  • Demonstrativos financeiros intermediários
     que você também pode definir para atender às suas necessidades de geração de relatórios. Você pode executar e revisar seus demonstrativos financeiros a qualquer momento. Os demonstrativos financeiros do Workday também permitem que você execute relatórios comparativos com outros períodos ou com planos financeiros.
Ao executar o fechamento do período, você pode:
  • Registre a depreciação e decida com que frequência publicar essas informações. Quando registrar a depreciação, você pode visualizar todas as depreciações não contabilizadas até esse período e decidir o que contabilizar.
  • Finalizar e contabilizar as alocações que você processou no período. Você pode incluir ou excluir alocações finalizadas quando executar demonstrativos financeiros.
  • Executar o método de equivalência patrimonial para calcular os rendimentos de equivalência patrimonial de uma subsidiária consolidada de propriedade total ou parcial nos livros da empresa pai.
  • Executar reavaliações para reavaliar os saldos em moeda estrangeira no fim do período e analisar seu impacto. Você pode criar o lançamento de reavaliação manualmente ou usar o relatório para criá-lo automaticamente usando regras de reavaliação.
  • Atualize o status do período do livro-razão para controlar as atividades disponíveis para atualização.
    Exemplo: quando você altera o status do período do livro-razão de
    Em aberto
     para
    Fechamento em andamento
     para contabilidade operacional, não é possível contabilizar lançamentos de atividades operacionais. Você ainda pode registrar lançamentos contábeis, lançamentos recorrentes e depreciação. Com o tempo, você pode continuar a bloquear as atividades que podem ocorrer avançando pelos vários status do período do livro-razão.
  • Crie lançamentos de ajuste para marcar lançamentos como ajustes e contabilize esses lançamentos de ajuste no período em que se aplicam. Você pode incluir ou excluir ajustes quando executar demonstrativos financeiros.
  • Fechar o período do livro-razão para controlar o lançamento e a contabilização, e calcular os saldos das contas reais e de orçamento. Depois de fechar um período, você não pode mais contabilizar nada nele. O Workday contabiliza todas as transações operacionais pendentes no próximo período do livro-razão aberto assim que você as concluir.
  • Produza demonstrativos financeiros consolidados para relatar informações financeiras consolidadas sobre empresas usando as hierarquias de empresas que você define no Workday. Você pode executar relatórios consolidados ao longo do período e incluir informações de eliminação nos relatórios a qualquer momento.
Ao executar o fechamento de fim de exercício, você pode:
  • Transportar saldos para acumular os saldos do balanço patrimonial e transportá-los para o novo exercício. O Workday permite que você repita essa tarefa até que esteja pronto para fechar o exercício.
  • Transportar saldos iniciais convertidos para que o Workday transporte automaticamente os saldos iniciais convertidos. Você pode detalhar os valores convertidos para visualizar a linha do lançamento na moeda da empresa e nas moedas de conversão.
  • Fechar o exercício a qualquer momento depois de fechar todos os períodos. O fechamento do exercício transporta os saldos uma última vez. Você pode reabrir o exercício, se necessário.
Além dessas atividades de período, você pode usar:
  • Multimoeda
     para processar transações que ocorrem em uma moeda diferente da moeda base da empresa que faz o registro.
  • Conversões
     para definir diferentes regras de conversão de conta para diferentes necessidades.
  • Worktags
     para marcar transações e dados de comprovação. Use worktags para obter uma visão multidimensional de seus negócios para que você possa localizar e gerar relatórios facilmente.
  • Contabilidade intercompanhias
     para gerenciar e gerar relatórios sobre eventos de negócios transacionados entre empresas relacionadas.
  • Integrações
     para carregar dados financeiros de terceiros no Workday e enviar dados entre os sistemas.