개념: 외화 고객 계약

Workday에서는 회사마다 원장 통화가 있지만 회사 원장 통화가 아닌 다른 통화로도 고객 계약을 생성할 수 있습니다. 고객 계약을 생성하는 경우 계약과 연결된 청구 또는 수익 인식이 있을 때까지 통화 변환이 수행되지 않습니다.

예: 캐나다 회사가 프랑스에 있는 고객의 계약을 생성하는 경우 고객 계약 및 청구에는 계약 통화인 EUR가 사용되고 수익에는 회사 원장 통화인 CAD가 사용됩니다.

청구

청구 스케줄을 생성하고 청구 할부를 생성하면 할부가 계약 통화로 표시됩니다. 이 단계에서는 회계처리가 없으므로 통화 변환이 수행되지 않습니다.

고객 송장을 생성하면 원장 계정에 송장 금액이 전기되고 통화 변환이 수행됩니다. 송장 금액은 계약 통화로 표시됩니다. 분개장 라인에는 계약 통화 금액과 회사 원장 통화 금액이 해당 통화로 표시됩니다.

수익 인식

미수수익 또는 이연수익이 있는 고객 계약에 대한 수익 인식 스케줄을 생성하면 할부가 계약 통화로 표시됩니다. 이 단계에서는 회계처리가 없으므로 통화 변환이 수행되지 않습니다.

수익을 인식하면 통화 변환이 수행됩니다. 분개장 라인에는 계약 통화 금액과 회사 원장 통화 금액이 해당 통화로 표시됩니다.

환율

외화 고객 계약에 대해 수익 인식 스케줄 및 회계처리를 생성할 때 사용할 수 있는 다음과 같은 통화 변환율이 제공됩니다.

통화 변환율	설명
혼합 환율	Workday는 2022년 9월 10일 이전에 생성된 외화 수익 인식 스케줄 및 회계처리의 혼합 환율만 지원합니다. 수익 인식 할부를 생성하면 할부에서 고객 계약 유효일의 환율이 외화 변환율로 사용됩니다. 변환율에 따라 회사 원장 통화의 수익 금액이 결정됩니다. Workday는 다음과 같이 작동합니다. 동일한 기간의 수익을 인식하기 전에 송장을 생성하면 수익 인식 할부의 변환율을 송장 요율로 업데이트합니다. 업데이트된 할부 요율이 수익 인식 회계처리에 사용됩니다. 동일한 기간에 송장을 생성하기 전에 수익을 인식하면 할부를 생성하는 데 사용된 고객 계약 요율이 수익 인식 회계처리에 사용됩니다. 수익 인식 스케줄을 편집하여 원래 수익 할부를 생성하는 데 사용된 변환율을 수동으로 재정의할 수 있습니다. 수익 인식 전에 송장을 발행하는 경우에도 모든 송장 요율이 설정한 요율로 재정의됩니다.
계약 유효일	계약 유효일을 사용하여 외화 변환율이 결정됩니다.
송장 요율	Workday는 2022년 9월 10일 이전에 생성된 외화 수익 인식 스케줄 및 회계처리의 송장 요율만 지원합니다. 동일한 기간의 수익을 인식하기 전에 송장을 생성하면 송장 요율을 사용하여 외화 변환율이 결정됩니다.
수익 인식 할부결제일	할부결제일을 사용하여 외화 변환율이 결정됩니다. 할부결제일의 환율이 없으면 수익 인식 할부 및 회계처리를 생성한 최근 날짜의 환율이 사용됩니다. 수익 인식 회계처리를 생성한 후에는 수익 인식 할부 라인의 환율이 운영 분개장 라인의 환율과 일치합니다.
스케줄 재정의 요율	관리자가 지정한 스케줄 재정의 요율을 사용하여 외화 변환율이 결정됩니다.