개념: 은행별 장부 조회 조정
은행별 장부 조회 조정을 사용하면 은행 계좌 잔액 및 은행 활동을 현금 원장 잔액 및 운영 활동과 비교할 수 있습니다.
은행별 장부 조회 요약 리포트
및 하위리포트를 사용하여 잔액을 분석하고 차이를 조정할 수 있습니다.다음과 같은 경우 은행 잔액과 원장 잔액 간에 불일치가 발생할 수 있습니다.
- 은행에서 아직 처리하지 않은 거래를 원장에 기록했습니다. 예를 들어 미결 예금 또는 수표가 있습니다.
- 원장에 기록하지 않은 최초 통지 항목이 은행 거래명세서에 포함되어 있습니다. 예를 들어 은행 계좌에서 발생한 은행 서비스 수수료 또는 이자가 있습니다.
- 은행에서 확인하지 않은 거래를 원장에 수동으로 기록했습니다.
- 향후 기간에 대해 지급을 취소하거나 귀속했습니다.
은행별 장부 조회 요약 리포트
은행별 장부 조회 요약
복합 리포트에서는 집계된 하위리포트 데이터의 세부 정보를 제공하는 섹션으로 열을 그룹화합니다. 각 은행 계좌에 대해 다음을 확인할 수 있습니다.- 은행 잔액이 현금 잔액과 같음
- 미반제된 은행 거래명세서 라인 수가 영(0)과 같음
- 미반제된 영업거래가 모든 미조정 항목의 합계와 같음
- 영업외거래의 분개장
섹션 | 설명 | 예 |
|---|---|---|
은행 계좌 정보 | 다음 열이 표시됩니다.
수동 분개장의 경우 리포트에 다음 항목이 표시됩니다.
은행 계좌를 회사 계층에 매핑한 경우 회사 계층의 모든 회사에 대한 집계 결과가 리포트에 표시됩니다. | |
은행 및 현금 원장 잔액 | 다음 열이 표시됩니다.
| Workday에서는 다음 시나리오에 설명된 대로 업로드한 최신 은행 거래명세서를 기준으로 은행 잔액이 계산됩니다.
현금 계정 전기 규칙에 지정된 원장 계정을 사용하여 은행별로 기간말 현금 잔액이 도출됩니다. 월별 시산표를 사용하여 규칙에 포함된 모든 원장 계정의 총 현금 잔액이 요약됩니다. |
미조정 거래 | 미결 은행 거래명세서 라인 및 조정되지 않은 영업거래가 표시됩니다. 각 열은 거래명세서 라인 또는 거래 세부내용을 조회할 수 있는 하위리포트에 해당합니다.
미반제된 은행 거래명세서 라인을 모두 해결한 후에 은행별 장부 조회 조정을 시작하는 것이 좋습니다. 참조 개념: 미조정 항목 관리. | 조정된 적이 없거나 이전에 조정되었다가 나중에 조정취소된 은행 거래명세서 라인 및 영업거래가 표시됩니다. |
거래 차이 | 해당 기간에 은행 거래명세서와 원장 잔액 간에 불일치가 발생할 수 있는 활동을 표시합니다. 각 열은 거래명세서 라인 또는 거래 세부내용을 조회할 수 있는 하위리포트에 해당합니다.
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요약 | 차액에 대한 원인이 밝혀지지 않은 은행 계좌는 분석 지표에서 빨간색으로 강조 표시됩니다. 상세한 은행별 장부 조회 요약 하위리포트를 리뷰하면 근본 원인을 파악하는 데 도움이 됩니다. | 요약 리포트를 실행할 때 현재 기간에 원인이 밝혀지지 않은 차액이 표시되는 경우, 차액이 없어질 때까지 이전 각 기간의 리포트를 실행할 수 있습니다. Workday를 사용하기 시작한 첫 기간에 원인이 밝혀지지 않은 차액이 표시되는 경우 변환된 은행 잔액 및 시산표를 리뷰하는 것이 좋습니다. 회계처리 분개장을 사용하여 차액을 수정할 수 있습니다. |