例: 401(k) 遡及控除の作成 (米国)

John は当暦年の終了前に 50 歳を迎え、401(k) の追加拠出を行う資格を得ました。給与計算管理者は、IRS の現在の年間キャッチアップの限度を上限に、追加の 401(k) 追加拠出分に対する控除を作成します。John は、税引前 401(k) のキャッチアップ退職貯蓄に毎月 750 USD を拠出することを選択しました。

これは基本的な 401(k)控除の例です。税コードの最近の修正 (具体的には "Security 2.0 Act") を考慮することを強くお勧めします。特定の控除設定に関する正確な要件については、法律顧問にご相談の上、「401(k) プランの資料」を参照してください。

会社では個別の 401(k) キャッチアップの退職貯蓄プランが作成されており、パーセントまたは定額のいずれかを選択できます。社員は、標準プランとキャッチアップの両方に同時に登録できます。

退職貯蓄の対象の賃金
支給コンポーネントグループ。

"退職貯蓄の対象となる賃金" > 0
従業員の資格ルール ()。

(任意) "選択オプションの金額
" 関連計算を作成します。

セキュリティ: "Core Payroll" 業務業務分野の " Set Up: Payroll (Calculations - Payroll Specific)"
ドメイン

"控除の作成"

タスクにアクセスします。

次の設定を入力します。

オプション	説明
名称	401(k) Catch-Up
コード	401kCU

"有効日あり"

タブで、以下の設定を入力します。

オプション	説明
有効日	現在の日付
実行カテゴリの対象	Regular (任意)賞与
従業員の資格	行 1: Retirement Savings Eligible Wages > 0 福利厚生: 福利厚生プランのパーセントが存在する (< > 0) または定額料金が存在し、< > 0 Workday従業員オプションについて福利厚生プラン設定をレビューすることをお勧めします。
計算	福利厚生: 基準 (比例配分なし) × パーセントまたは定額
遡及中に再計算する	パーセントベースの控除の場合は、このチェックボックスをオンにしないことをお勧めします。

"関連計算

" グリッドで、最初の行に以下の設定を入力します。

オプション	説明
関連計算	基準 (比例配分なし)
上書き計算	退職貯蓄の対象となる賃金 [USA]
現在/現在と残高を表示	現在の値の表示

"関連計算

" グリッドの2 行目に、以下の設定を入力します。

オプション	説明
関連計算	パーセント
上書き計算	福利厚生: 福利厚生プランパーセント
保存しない / ゼロの場合は保存しない	ゼロの場合は保存しない
現在/現在と残高を表示	現在の値の表示

"関連計算

" グリッドの3 行目に、以下の設定を入力します。

オプション	説明
関連計算	オプション金額
上書き計算	福利厚生: 社員負担分 (税引前)
保存しない / ゼロの場合は保存しない	ゼロの場合は保存しない
現在/現在と残高を表示	現在の値の表示

"限度

" グリッド(

"関連計算

" グリッドの下) に以下の設定を入力します。

オプション	説明
値	401(k)、403(b)、457(b)、408(k) SEP プランの選択的繰延支払の上限
累積期間	年間累計 - 当暦年 (支払日に基づく)
基準	401(k) Catch-up [USA]

"有効日なし"

タブで、以下の設定を入力します。

オプション	説明
グループ	連邦税額控除 [USA] 税引前控除州の源泉徴収税控除額 [USA] 源泉徴収命令 (すべて): 退職プラン控除 [USA]
Benefits	関連する福利厚生プランを選択します。

401(k)Workday引前における社員のキャッチアップ拠出分が、現在の IRS 選択可能な繰延のキャッチアップの限度額まで控除されます。

最初の月の給与計算結果の

"総額から

純支給額" タブに、John の 401(k) の税前拠出分の結果が表示されます。

支給コンポーネント	金額 (USD)	年間累計 (USD)	関連計算	金額 (USD)
401(k) Catch-Up	750	750	基準 (比例配分なし)	9,500
			オプション金額	750

2021 年の選択的繰延の年間キャッチアップの限度は 6,500 USD です。John の 401(k) の税引前控除控除は、9 月の年間限度額を超えています。したがって、9 月に残りの 500 USD がWorkday額まで使用されます。