メインコンテンツにスキップ
ドキュメント
ドキュメント
Administrator Guide
最終更新: 2023-06-23
例: 現金勘定と現金勘定プールの設定と使用

例: 現金勘定と現金勘定プールの設定と使用

この例では、現金残高チェックのために現金勘定定義と現金勘定プールを設定する方法を説明します。
研究プロジェクトの資金として 7,000 ドルを申請し、Fund A に 5,000 ドルと Fund B に 2,000 ドルを割り当てます。翌会計年度には、Treasury Fund を経由した合計金額に対して連邦補助金を受け取る予定です。財務省銀行口座に割り当てられたこの仲介資金で、他の資金に代わり支払と受領を行います。その結果、Fund A と Fund B には Treasury Fund に対する現金請求があります。
プロジェクトの現金支出を管理しやすくするために、現金勘定定義と現金勘定プールを作成します。資金に対して支払を決済する際に、資金アクティビティが、利用可能な資金の現金元帳残高と比較されます。
  • "銀行口座の作成"
     タスクを使用して、
    Community Bank
     口座を作成します。
  • "ワークタグ バランス処理の設定
     の管理" タスクを使用する。 主バランス ワークタグ タイプ "
    資金" と、
     以下の資金ワークタグを定義します。
    • Fund A
    • Fund B
    • Treasury Fund
  • "ワークタグ バランス処理の取引ルール セットの作成"
     タスクを使用してo ワークタグ バランス処理の取引ルール セットを作成します。
  • セキュリティ: "Cash Management" 業務分野の以下のドメイン。
    • Reports: Accounting Cash and Accounting Cash Pool Reporting
    • Set Up: Accounting Cash and Accounting Cash Pool
  • セキュリティ: "Tenant Non-Configurable" 業務分野の "Public Reporting Items" ドメイン
  • セキュリティ: "Banking and Settlement" 業務分野の
    "View: Cash Balance Check"
     ドメイン
  1. "Treasury Fund" ワークタグを "Treasury" 銀行口座にマッピングするキャッシュ バランス ルールを作成します。
    このキャッシュ バランス ルールに基づいて、"Treasury" 銀行口座のワークタグ間現金仕訳行がバランス処理されます。
    このキャッシュ バランス ルールをワークタグ バランス処理の取引ルール セットに追加します。
    参照 現金取引のキャッシュ バランス ルールの定義。
  2. "Fund A" と "Fund B" を含む "Fund Pool" ワークタグ階層を定義します。
    最上位のワークタグ階層に基づいて、資金残高がプールされます。
    資金階層の作成を参照してください。
  3. "現金勘定と現金プールの管理"
     タスクにアクセスします。
  4. "デフォルトのキャッシュ定義"
     セクションおよび
    "デフォルトの限度超過オプション"
     セクションで、以下を指定します。
    勘定セット
    元帳と元帳サマリ
    デフォルトの限度超過オプション
    教育機関および政府機関
    1000: Cash
    1001: Current Funds
    1002: Project Funds
    限度超過を禁止
  5. "デフォルトのキャッシュ定義と限度超過オプションの上書き"
     セクションで、以下を指定します。
    バランス ワークタグ
    限度超過オプションの上書き
    勘定セット
    元帳と元帳サマリ
    Fund A
    限度超過を禁止
    教育機関および政府機関
    1000: Cash
    Claim on Cash
    Fund B
    限度超過を許可
    教育機関および政府機関
    1000: Cash
    Claim on Cash
  6. "最上位のプール階層"
     セクションおよび
    "デフォルトの限度超過オプション"
     セクションで、以下を指定します。
    最上位のプール階層
    デフォルトの限度超過オプション
    Fund Pool
    限度超過を禁止
    現金勘定プールを使用すると、流動性を維持し、資金に対する予想されるキャッシュ フローのニーズを満たすことができます。キャッシュ プール残高は 7,000 ドル (Fund A から 5,000 ドル、Fund B から 2,000 ドル) です。
  7. "OK"
     をクリックします。
  8. 決済用の高度な現金残高チェックを設定します。
    • "現金残高チェック イベント" ビジネス プロセスに "現金残高チェックの例外の削除" ステップを追加します。
    • 評価オプションで
      "すべての会社"
       を選択します。
    • 支払のソート順オプションで
      "降順"
       を選択します。
  9. 連邦政府機関に対する顧客請求書を作成します。
    ワークタグ バランス処理の取引ルールに基づき、継承された "Fund A" および "Fund B" のワークタグを使用して発生主義会計入力が生成されます。
    勘定科目
    借方
    貸方
    ワークタグ
    売掛金
    5000
    Fund A
    収益管理
    5000
    Fund A
    Accounts Receivable
    2000
    Fund B
    収益管理
    2000
    Fund B
  10. 補助金を受け取ったら、顧客支払を記録し、その支払を機関請求書に消し込みます。
    キャッシュ バランス ルールの "Treasury"銀行口座にマッピングされている "Treasury Fund" ワークタグを使用して現金入力が生成されます。
    また、"Treasury Fund" ワークタグと "資金" ワークタグ間で現金請求 (ワークタグ間) 入力も生成されます。
    勘定科目
    借方
    貸方
    ワークタグ
    1000: Cash
    7000
    Treasury Bank Account
    Treasury Fund
    Accounts Receivable
    5000
    Fund A
    Accounts Receivable
    2000
    Fund B
    Claim on Cash
    5000
    Treasury Fund
    Claim on Cash
    5000
    Fund A
    Claim on Cash
    2000
    Treasury Fund
    Claim on Cash
    2000
    Fund B
  11. 研究用品を購入したら、Fund A に 5,300 ドルのサプライヤ請求書金額を記録し、Fund B に 3,500 ドルのサプライヤ請求書金額を記録します。
    ワークタグ バランス処理の取引ルールに基づき、継承された "Fund A" および "Fund B" のワークタグを使用して発生主義会計入力が生成されます。
    Fund A のサプライヤ請求書
    勘定科目
    借方
    貸方
    ワークタグ
    Spend
    5300
    Fund A
    Accounts Payable
    5300
    Fund A
    Fund B のサプライヤ請求書
    勘定科目
    借方
    貸方
    ワークタグ
    支出
    3500
    Fund B
    Accounts Payable
    3500
    Fund B
  12. サプライヤ請求書を決済します。
決済時に "現金残高チェック イベント" ビジネス プロセスが開始され、以下のように資金ごとに純アクティビティ額が元帳残高および限度超過オプションと比較されます。
  • Fund A: サプライヤへの支払額の 5,300 ドルが、算出された現金元帳残高の 5,000 ドルを超えている。限度超過オプションが "限度超過を禁止" になっているため、この支払は決済実行から削除されます。
  • Fund B: サプライヤへの支払額の 3,500 ドルが、算出された現金元帳残高の 3,000 ドルを超えている。この支払は以下の理由で決済されます。
    • 限度超過オプションが "限度超過を許可" に設定されている。
    • キャッシュ プール残高が当初の 7,000 ドルである。
    支払の仕訳入力が勘定科目に計上され、Treasury Fund と Fund B のバランス処理を行うためのワークタグ間エントリが生成されます。
    勘定科目
    借方
    貸方
    ワークタグ
    ワークタグ間の連携
    Accounts Payable
    3500
    Fund B
    1000: Cash
    3500
    Treasury Bank Account
    Treasury Fund
    Claim on Cash
    3500
    Fund B
    Treasury Fund
    Claim on Cash
    3500
    Treasury Fund
    Fund B