Esempio: Creare una trattenuta di recupero 401(k) (USA)
John compie 50 anni prima della fine dell'anno di calendario corrente ed è ora idoneo a versare contributi di recupero 401(k). L'amministratore della gestione paghe crea una trattenuta per ulteriori contributi di recupero 401(k) fino al limite di recupero annuale corrente dell'IRS. John ha scelto di contribuire con 750 USD al mese ai propri risparmi pensionistici di recupero 401(k) al lordo delle imposte.
L'azienda ha creato un piano di risparmio pensionistico di recupero 401(k) separato, che consente di scegliere una percentuale o un importo forfettario. È possibile iscrivere contemporaneamente i dipendenti sia al piano standard che al piano di recupero.
Un gruppo di componenti paga
Retirement Savings Iligible Wages
.Una regola di idoneità per il collaboratore -
Stipendio idoneo per accantonamenti a fini pensionistici > 0
.(Facoltativo) Creare un calcolo correlato
Importo scelta
.Criteri di sicurezza: dominio
Set Up: Payroll (Calculations - Payroll Specific)
nell'area funzionale Core Payroll.- Accedere all'attivitàCreazione trattenuta.
- Immettere queste impostazioni:
Opzione Descrizione NomeRecupero 401(k)Codice401kCU - Immettere le seguenti impostazioni nella schedaDecorrenza:
Opzione Descrizione DecorrenzaData correnteIdoneità per categoria di esecuzioneOrario normale(Facoltativo)BonusIdoneità collaboratoreRiga 1:- Stipendio idoneo per accantonamenti a fini pensionistici > 0
- Benefit: la percentuale del piano benefit è presente (e < > 0) OPPURE importo forfettario esistente e < > 0
È consigliabile rivedere la configurazione del piano di benefit per le scelte dei collaboratori.CalcoloBenefit: Base (non riproporzionata) * Percentuale O Importo forfettarioRicalcolare durante la retroazione?È consigliabile non selezionare questa casella di controllo per le trattenute in percentuale. - Nella grigliaCalcoli correlati, immettere le seguenti impostazioni nella prima riga:
Opzione Descrizione Calcolo correlatoBase (non riproporzionata)Calcolo sostitutivoStipendi idonei per accantonamenti a fini pensionistici [USA]Visualizza corrente/corrente e saldiVisualizza corrente - Nella grigliaCalcoli correlati, immettere le seguenti impostazioni nella seconda riga:
Opzione Descrizione Calcolo correlatoPercentualeCalcolo sostitutivoBenefit: percentuale piano benefitNon archiviare/Non archiviare se zeroNon archiviare se è pari a zeroVisualizza corrente/corrente e saldiVisualizza corrente - Nella grigliaCalcoli correlati, immettere le seguenti impostazioni nella terza riga:
Opzione Descrizione Calcolo correlatoImporto sceltaCalcolo sostitutivoBenefit: costo dipendente (al lordo delle imposte)Non archiviare/Non archiviare se zeroNon archiviare se è pari a zeroVisualizza corrente/corrente e saldiVisualizza corrente - Immettere le seguenti impostazioni nella grigliaLimiti(sotto la grigliaCalcoli correlati):
Opzione Descrizione ValoreLimite di recupero annuo differimento facoltativo per piani SEP 401(k), 403(b), 457(b) e 408(k)Periodo saldoProgressivo annuale - Anno di calendario corrente (in base a Data pagamento)In base aRecupero 401(k) [USA] - Immettere le seguenti impostazioni nella schedaCon data non effettiva:
Opzione Descrizione GruppiRiduzione imponibile federale [USA]Trattenute al lordo delle imposteRiduzione imponibile statale [USA]Ordine di ritenuta (tutti): trattenute piano pensionistico [USA]BenefitSelezionare i piani di benefit pertinenti.
Il sistema detrae il contributo di recupero del dipendente di 401(k) al lordo delle imposte fino al limite di recupero del differimento elettivo dell'IRS corrente.
Il risultato della gestione paghe per il primo mese mostra il risultato del contributo ante imposte 401(k) di John nella scheda
Lordo/Netto
:
Componente paga | Importo (USD) | PROGRESSIVO ANNUALE (USD) | Calcolo correlato | Importo (USD) |
|---|---|---|---|---|
Recupero 401(k) | 750 | 750 | Base (non riproporzionata) | 9.500 |
Importo scelta | 750 |
Il limite annuale di recupero del differimento elettivo per il 2021 è di 6.500 USD. La trattenuta di recupero ante imposte 401(k) di John supera il limite annuale nel nono mese. Pertanto, il sistema accetta i 500 USD rimanenti fino al limite nel nono mese.