Passa al contenuto principale
Documentazione
Documentazione
Administrator Guide
Ultimo aggiornamento: 2023-06-23
Concetto: Contabilità finanziaria

Concetto: Contabilità finanziaria

Workday Financial Accounting è alla base di tutte le soluzioni di Workday Financial Management. Consente di soddisfare i requisiti in materia di informazioni di investitori, creditori e autorità di regolamentazione nell'ambiente aziendale successivo a Sarbanes-Oxley.
Workday Financial Accounting combina un approccio contabile unico e basato su eventi con un framework di controllo integrato. Consente di utilizzare un solido modello multiazienda e multivaluta per fornire record e report finanziari con rapidità, accuratezza e completa verificabilità.
L'architettura consente inoltre di adattarsi alle modifiche dell'azienda e alle nuove regole e regolamenti. Con Workday Financial Accounting è possibile gestire tutte le attività contabili e generare report su tale attività in qualsiasi momento.
Questo diagramma illustra il flusso delle attività di contabilità finanziaria nel sistema in un periodo. Vengono visualizzate le soluzioni comuni che è possibile utilizzare durante l'esercizio fiscale per abilitare il proprio lavoro.
Panoramica contabilità finanziaria
Entro un determinato periodo, è possibile utilizzare Workday Financial Accounting per elaborare:
  • Registrazioni automatiche
    per fornire i risultati contabili delle transazioni automatiche approvate.
  • Registrazioni contabili manuali
     per registrare i dati contabili non associati alle transazioni automatiche.
  • Registrazioni periodiche
     per creare registrazioni ricorrenti per automatizzare la generazione delle registrazioni contabili create su base ripetitiva.
  • Ripartizioni proforma
     per visualizzare l'impatto delle ripartizioni quando si visualizzano i risultati finanziari. Le registrazioni automatiche create dall'elaborazione della ripartizione hanno lo stato proforma (anziché contabilizzato). È possibile includere le registrazioni automatiche proforma nei report per tutto il periodo per vedere l'impatto della ripartizione.
È possibile utilizzare Workday Financial Accounting per rivedere:
  • Report attività
     che forniscono visibilità sull'attività finanziaria.
  • Saldi di verifica
     per singola azienda o per entità consolidate.
  • Report di riconciliazione
     per facilitare la riconciliazione delle transazioni automatiche con i relativi saldi CoGe.
    Esempio: è possibile utilizzare un report per riconciliare i conti dei fornitori con i conti fornitori.
  • Rendiconti finanziari intermedi
     che è anche possibile definire per soddisfare le proprie esigenze di rendicontazione. È possibile eseguire e rivedere i rendiconti finanziari in qualsiasi momento. I rendiconti finanziari di Workday consentono anche di eseguire report comparativi con altri periodi di tempo o con piani finanziari.
Durante la chiusura del periodo, è possibile:
  • Registrare l'ammortamento e decidere con quale frequenza registrare tali informazioni. Quando si registra l'ammortamento, è possibile visualizzare tutti gli ammortamenti non contabilizzati fino a quel periodo e decidere cosa registrare.
  • Finalizzare e registrare le ripartizioni elaborate nel periodo. È possibile includere o escludere le ripartizioni finalizzate quando si eseguono i rendiconti finanziari.
  • Eseguire il metodo di consolidamento con capitale netto per calcolare gli utili da capitale netto di una controllata consolidata interamente o parzialmente controllata nei libri contabili dell'azienda padre.
  • Eseguire le rivalutazioni per rivalutare i saldi in valuta estera alla fine del periodo e analizzarne l'impatto. È possibile creare manualmente la registrazione di rivalutazione oppure utilizzare il report per crearla automaticamente utilizzando le regole di rivalutazione.
  • Aggiornare lo stato del periodo CoGe per controllare le attività disponibili per l'aggiornamento.
    Esempio: quando si modifica lo stato del periodo CoGe da
    Aperto
     a
    Chiusura in corso
     per la contabilità operativa, non è possibile contabilizzare le registrazioni delle attività automatiche. È comunque possibile registrare registrazioni contabili, registrazioni periodiche e ammortamento. Nel tempo è possibile continuare a bloccare le attività che possono verificarsi procedendo attraverso i vari stati del periodo CoGe.
  • Creare registrazioni di rettifica per contrassegnarle come rettifiche e contabilizzarle nel periodo in cui si applicano. È possibile includere o escludere rettifiche quando si eseguono i rendiconti finanziari.
  • Chiudere il periodo CoGe per controllare la registrazione a giornale e la registrazione a giornale e calcolare i saldi dei conti effettivi e di budget. Dopo aver chiuso un periodo, non è più possibile effettuare registrazioni su di esso. Una volta completate, le transazioni automatiche in attesa vengono contabilizzate nel periodo CoGe aperto successivo.
  • Produrre rendiconti finanziari consolidati per generare report di informazioni finanziarie consolidate sulle aziende utilizzando le gerarchie di aziende definite in Workday. È possibile eseguire report consolidati per tutto il periodo e includere informazioni di eliminazione nel report in qualsiasi momento.
Durante l'esecuzione della chiusura di fine esercizio, è possibile:
  • Riportare i saldi per accumulare i saldi di stato patrimoniale e riportarli al nuovo esercizio. Il sistema consente di ripetere l'attività fino a quando non si è pronti per chiudere l'esercizio.
  • Riportare i saldi iniziali convertiti per fare in modo che il sistema riporti automaticamente i saldi iniziali convertiti. È possibile eseguire il drill-down degli importi convertiti per visualizzare la riga di registrazione nella valuta aziendale e nelle valute di conversione.
  • Chiudere l'esercizio in qualsiasi momento dopo la chiusura di tutti i periodi. La chiusura dell'esercizio riporta i saldi un'ultima volta. Se necessario, è possibile riaprire l'esercizio.
Oltre a queste attività del periodo, è possibile utilizzare:
  • Multivaluta
     per elaborare le transazioni che si verificano in una valuta diversa da quella di base dell'azienda di registrazione.
  • Conversioni
     per definire regole di conversione dei conti diverse per esigenze diverse.
  • Worktag
     per contrassegnare le transazioni e i dati di supporto. Utilizzare i worktag per ottenere una visualizzazione multidimensionale dell'azienda in modo da poter trovare facilmente le informazioni e creare report.
  • Contabilità interaziendale
     per gestire e generare report sugli eventi aziendali oggetto di transazioni tra aziende correlate.
  • Integrazioni
     per caricare dati finanziari di terzi nel sistema e per inviare dati tra i sistemi.