Exemple : définir une déduction avant impôts 401(k) (USA)
John gagne 114 000 USD/an, ou 9 500 USD/mois. John a choisi de verser 20 % de son salaire mensuel maximum à son épargne retraite avant impôts 401(k). Vous créez une déduction pour la contribution avant impôts du salarié 401(k), soumise aux limites IRS suivantes :
- Reports facultatifs liés aux salariés.
- Total des cotisations salariales et patronales.
Voici un exemple de déduction de base 401(k). Nous vous conseillons vivement de tenir compte des modifications récentes du code de taxe, notamment la loi Secure 2.0 Act. Consultez votre conseiller juridique et reportez-vous aux documents du régime 401(k) pour connaître les exigences exactes relatives à la configuration de vos déduction .
Votre unité légale a créé un plan d'épargne retraite 401(k) .
Créez un groupe d'éléments de paie
Salaires éligibles à l'épargne retraite
.Créez un calcul de comparaison de valeurs
pour les salaires éligibles > 0 avec
une valeur de .Créez les cumuls de paie suivants s'il existe une autre déduction du salarié ou une correspondance d'employeur :
- Total des cotisations 401(k) : EE [USA]
- Total des cotisations 401(k) : EE + ER [USA]
Sécurité : domaine
Set Up: Payroll (Calculations - Payroll Specific)
dans le domaine fonctionnel Core Payroll.- Accédez à la tâcheCréer une déduction.
- Saisissez les paramètres suivants :OptionParamètreNom401(k) avant impôtsCode401 k
- Saisissez les paramètres suivants dans l'ongletÀ date d'effet:OptionParamètreDate d'effetDate du jourÉligibilité à la catégorie d'exécutionPrimeStandardÉligibilité de l'employéLigne 1 :
- Salaires éligibles à l'épargne retraite > 0
- Benefits: Benefit Plan Percentage Exists (and <> 0)
Workday vous recommande de réviser la configuration de votre régime d'avantages sociaux pour les options des employé .CalculBase (sans prorata) × PourcentageRecalculer pendant la paie rétroactiveWorkday vous recommande de ne pas cocher cette case à cocher pour les déductions fondées sur un pourcentage. - Saisissez les paramètres suivants dans la grilleCalculs associés:Calcul associéCalcul de remplacementBase (sans prorata)Salaires éligibles à l'épargne retraitePourcentageAvantages sociaux : pourcentage du régime d'avantages sociaux
- Saisissez les paramètres suivants dans la grilleLimites(sous la grilleCalculs associés) :ValeurPériode de soldeFondée surLimite annuelle du report des options pour les régimes SEPA 401(k), 403(b), 457(b) et 408(k)Cumul annuel - année civile en cours (en fonction de la date de paiement)Total des cotisations 401(k) : EE [USA]Valeur de la limite des cotisations annuelles IRS (il examine uniquement la valeur en dollars spécifiée / le régime de la rémunération annuelle)Cumul annuel - année civile en cours (en fonction de la date de paiement)Total des cotisations 401(k) : EE + ER [USA]
- Saisissez les paramètres suivants dans l'ongletSans date d'effet:OptionParamètreGroupesRéduction fédérale [USA]Déductions avant impôtsRéduction de la taxe retenue à la source [USA]Retenue sur salaire (tout) : déductions du plan de retraite [USA]Régimes d'avantages sociauxSélectionnez le régime d'avantages sociaux correspondant .
- (Facultatif) Une fois que vous avez créé une déduction401(k) Roth, mettez à jour le cumul de la paie401(k) Total des cotisations : EE [USA]:
- Accédez à la tâcheEdit Pay Accumulation.
- Sélectionnez lesDéductionssuivantes dans l'ongletCalculs d'addition et de soustraction:
- 401(k) avant impôts
- 401(k) Roth
- Accédez à l'ongletCalculer/afficher les exceptionset saisissez les paramètres suivants :OptionDescriptionOptionCalculer et afficher uniquement si le gain/la déduction indiqué(e) existeGains/déductions indiqués401(k) avant impôts401(k) Roth
- (Facultatif) Une fois que vous avez créé une déductionPart employeur 401(k), mettez à jour le cumul de la paie401(k) Total des cotisations : EE + ER [USA]:
- Accédez à la tâcheEdit Pay Accumulation.
- Sélectionnez lesDéductionssuivantes dans l'ongletCalculs d'addition et de soustraction:
- 401(k) avant impôts
- 401(k) Roth
- Correspondance employeur 401(k)
- Accédez à l'ongletCalculer/afficher les exceptionset saisissez les paramètres suivants :OptionDescriptionOptionCalculer et afficher uniquement si le gain/la déduction indiqué(e) existeGains/déductions indiquésCorrespondance employeur 401(k)
Workday déduit la part salarié / cotisations salariales / contribution du salarié (enveloppe) avant impôts 401(k) jusqu'à la limite de report facultative de l'IRS actuelle.
Son résultat de paie pour le premier mois affiche le résultat de sa cotisation avant impôts 401(k) dans l'onglet
Éléments de calcul pour le salarié
:Élément de paie | Montant (USD) | YTD (USD) | Calcul associé | Montant (USD) |
|---|---|---|---|---|
401(k) avant impôts | 1 900 | 1 900 | Base (sans prorata) | 9 500 |
Pourcentage | 0,20 |
La limite annuelle du report des options de 2021 est de 19 500 USD. La déduction avant impôts 401(k) de John dépasse la limite annuelle au cours du onze mois. Par conséquent, Workday utilise la déduction avant impôts finale de 500 USD au cours du onze mois.