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Dernière mise à jour : 2025-11-14
Exemple : définir une retenue avant impôts pour le régime 401(k) (É.-U.)

Exemple : définir une retenue avant impôts pour le régime 401(k) (É.-U.)

John gagne 114 000 USD par an ou 9 500 USD par mois. John a choisi de cotiser le maximum de 20 % de son salaire mensuel à son épargne-retraite 401(k) avant impôts. Vous créez une retenue pour la cotisation de l’ employé avant impôts au régime 401(k), sous réserve des limites actuelles de IRS suivantes :
  • Reports facultatifs d’employés.
  • Les cotisations totales de l’employé et de l’employeur.
Il s’agit d’un exemple de retenue 401(k) de base. Nous vous conseillons fortement de tenir compte des modifications récentes apportées au code de taxe/impôt, en particulier la loi Secure 2.0 Act. Veuillez consulter votre conseiller juridique et vous reporter aux documents de votre régime 401(k) pour connaître les exigences exactes relatives à votre configuration de retenue.
Votre société a créé un régime d'épargne-retraite 401(k).
Créez un groupe de composantes de la paie
Salaires admissibles à l’épargne-retraite
 .
Créez un calcul de comparaison de valeurs
d’épargne-retraite admissible à l’épargne-retraite > 0
 .
Créez les cumuls de paie suivants s’il existe une autre retenue employé ou une contrepartie de l’employeur :
  • 401(k) Total des cotisations : EE [USA]
  • 401(k) Total des cotisations : EE + ER [USA]
Sécurité : domaine
Set Up: Payroll (Calculations - Payroll Specific)
 dans le domaine fonctionnel Core Payroll.
  1. Accédez à la tâche
    Créer une retenue
    .
  2. Entrez les paramètres suivants :
    Option
    Paramètres
    Nom
    401(k) Pre-Tax
    Code
    401(k)
  3. Entrez les paramètres suivants dans l’onglet
    Avec date d’effet
     :
    Option
    Paramètres
    Date d’effet
    Date du jour
    Admissibilité - Catégorie d’exécution
    Prime
    Normal
    Admissibilité du travailleur
    Rangée 1 :
    • Salaires admissibles à l’épargne-retraite > 0
    • Benefits: Benefit Plan Percentage Exists (and <> 0)
    Workday vous recommande de réviser la configuration de votre régime d'avantages sociaux pour les choix des travailleur .
    Calcul
    Base (non calculée au prorata) * Pourcentage
    Recalculer au cours du traitement de la paie rétroactive
    Workday vous recommande de ne pas cocher cette case pour les retenues fondées sur un pourcentage.
  4. Entrez les paramètres suivants dans la grille
    Calculs associés
     :
    Calcul associé
    Calcul de remplacement
    Base (non calculée au prorata)
    Salaires admissibles à l'épargne-retraite
    Pourcentage
    Avantages sociaux : Pourcentage du régime d'avantages sociaux
  5. Entrez les paramètres suivants dans la grille
    Limites
     (sous la grille
    Calculs associés
     ) :
    Valeur
    Période de solde
    En fonction de
    Limite annuelle de report facultatif pour les régimes SEP 401(k), 403(b), 457(b) et 408(k)
    Cumul annuel - Année civile en cours (selon la date de paiement)
    401(k) Total des cotisations : EE [USA]
    Valeur de la limite annuelle de cotisations de IRS (recherche uniquement la valeur en dollars indiquée / non la rémunération annuelle)
    Cumul annuel - Année civile en cours (selon la date de paiement)
    401(k) Total des cotisations : EE + ER [USA]
  6. Entrez les paramètres suivants dans l’onglet
    Sans date d’effet
     :
    Option
    Paramètres
    Groupes
    Réduction imposable fédérale [É.-U.]
    Retenues avant impôts
    Réduction imposable des retenues d'État [É.-U.]
    Ordonnance de saisie (tout) : Retirement Plan Deductions [USA]
    Régimes d'avantages sociaux
    Sélectionnez le régime d'avantages sociaux correspondant.
  7. (Facultatif) Après avoir créé une retenue
    401(k) Roth
     , mettez à jour le cumul de paie
    401(k) Total des cotisations : EE [USA]
     :
    1. Accédez à la tâche
      Edit Pay Accumulation
      .
    2. Sélectionnez ces
      retenues
       dans l’onglet
      Calculs - addition et soustraction
       :
      • 401(k) Pre-Tax
      • 401(k) Roth
    3. Accédez à l’onglet
      Calculer/Afficher les exceptions
       et entrez les paramètres suivants :
      Option
      Description
      Option
      Calculer et afficher seulement si la valeur Revenu/retenue précisée existe
      Revenus/retenues précisés
      401(k) Pre-Tax
      401(k) Roth
  8. (Facultatif) Après avoir créé une retenue
    de contrepartie de l’employeur 401(k)
     , mettez à jour le cumul de paie
    401(k) Total des cotisations : EE + ER [USA]
     :
    1. Accédez à la tâche
      Edit Pay Accumulation
      .
    2. Sélectionnez ces
      retenues
       dans l’onglet
      Calculs - addition et soustraction
       :
      • 401(k) Pre-Tax
      • 401(k) Roth
      • Cotisation de l'employeur au régime 401(k)
    3. Accédez à l’onglet
      Calculer/Afficher les exceptions
       et entrez les paramètres suivants :
      Option
      Description
      Option
      Calculer et afficher seulement si la valeur Revenu/retenue précisée existe
      Revenus/retenues précisés
      Cotisation de l'employeur au régime 401(k)
Workday déduit la cotisation de l'employé avant impôts au régime 401(k) avant impôts jusqu’à la limite de report facultatif de IRS actuelle.
Son résultat de la paie du premier mois affiche le résultat de sa cotisation avant impôts au régime 401(k) dans l’onglet
Gross-to-Net
 :
Composante de la paie
Montant (USD)
YTD (USD)
Calcul associé
Montant (USD)
401(k) Pre-Tax
1 900
1 900
Base (non calculée au prorata)
9 500
Pourcentage
0,20
La limite annuelle de report facultatif pour 2021 est de 19 500 USD. La retenue avant impôts pour le régime 401(k) de John dépasse la limite annuelle le onze mois, de sorte que Workday utilise la retenue finale avant impôts de 500 USD le onze mois.