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Última actualización: 2025-11-14
Ejemplo: definición de una deducción después de impuestos 401(k) Roth (EE. UU.)

Ejemplo: definición de una deducción después de impuestos 401(k) Roth (EE. UU.)

John gana 114 000 USD al año o 9500 USD al mes. Ha elegido contribuir con el máximo del 15 % de su salario mensual a sus ahorros para jubilación 401(k) Roth. El administrador de nómina crea una deducción para la contribución Roth del empleado a la cuenta 401(k), sujeta a los siguientes límites actuales del IRS:
  • Aplazamientos electivos de empleado
  • Total de contribuciones de empleado y empleador
Este es un ejemplo básico de deducción 401(k). Le recomendamos encarecidamente que tenga en cuenta las modificaciones recientes del código tributario, en concreto, la Ley Secure 2.0. Consulte a su asesor legal y consulte los documentos de su plan 401(k) para conocer los requisitos exactos relacionados con su configuración de deducción específica.
Su empresa ha creado un plan de ahorro para jubilación 401(k) Roth .
Un grupo de componentes de pago
Retirement Savings Eligible Wage
 .
Una regla de elegibilidad de trabajador
Retirement Savings Eligible Wage > 0
 .
Defina la deducción
antes de impuestos 401(k)
 (opcional).
Estas acumulaciones de pago si hay otra deducción de empleado o una coincidencia de empleador (opcional):
  • Total de contribuciones a plan 401(k): EE [USA]
  • Total de contribuciones a plan 401(k): EE + ER [USA]
Seguridad: dominio
Set Up: Payroll (Calculations - Payroll Specific)
 en el área funcional Core Payroll.
  1. Acceda a la tarea
    Creación de deducción
     .
  2. Introduzca estos parámetros:
    Opción
    Opción de configuración
    Nombre
    401(k) Roth
    Código
    ROTH
  3. Introduzca los siguientes parámetros en la ficha
    Con fecha efectiva
     :
    Opción
    Opción de configuración
    Fecha efectiva
    Fecha actual
    Elegibilidad de categoría de ejecución
    Indefinido
    Bonus
    Elegibilidad de trabajador
    Fila 1:
    • Salarios elegibles para ahorro para jubilación > 0
    • Beneficios: existe porcentaje de plan de beneficios (y <> 0)
    Workday recomienda revisar la configuración de su plan de beneficios para las elecciones de trabajador .
    Cálculo
    Base (sin prorratear) * Porcentaje
    Recalcular durante retroactividad
    Workday recomienda no seleccionar esta casilla (de selección) para las deducciones basadas en porcentaje.
  4. Introduzca los siguientes parámetros en la cuadrícula
    Cálculos relacionados
     :
    Cálculo relacionado
    Cálculo de sustitución
    Base (sin prorratear)
    Salarios elegibles para ahorro para jubilación > 0
    Porcentaje
    Beneficios: porcentaje de plan de beneficios
  5. Introduzca los siguientes parámetros en la cuadrícula
    Límites
     (debajo de la cuadrícula
    Cálculos relacionados
     ):
    Valor
    Periodo de saldo
    Basado en
    Incluir valor actual
    Límite anual de diferimiento electivo para planes SEP 401(k), 403(b), 457(b) y 408(k)
    Acumulado anual - Año natural actual (basado en fecha de pago)
    Total de contribuciones a plan 401(k): EE [USA]
    401(k) antes de impuestos [EE. UU.]
    Valor límite de contribuciones anuales del IRS (solo tiene en cuenta el valor monetario especificado, no la compensación anual)
    Acumulado anual - Año natural actual (basado en fecha de pago)
    Total de contribuciones a plan 401(k): EE + ER [USA]
    401(k) antes de impuestos [EE. UU.]
  6. Introduzca los siguientes parámetros en la ficha
    Sin fecha efectiva
     :
    Opción
    Opción de configuración
    Grupos
    Deducciones después de impuestos
    Orden de retención (todas): deducciones de plan de jubilación [USA]
    Planes de beneficios
    Seleccione el plan de beneficios pertinente .
  7. Una vez que haya creado una deducción
    antes de impuestos 401(k)
     , actualice la acumulación de pago
    401(k) Total Contributions: EE [USA]
     :
    1. Acceda a la tarea
      Edición de acumulación de pago
       .
    2. Seleccione las siguientes
      Deducciones
       en la ficha
      Cálculos de adición y sustracción
       :
      • 401(k) Pre-Tax
      • 401(k) Roth
    3. Acceda a la ficha
      Calcular/Mostrar excepciones
       e introduzca los siguientes parámetros:
      Opción
      Descripción
      Opción
      Calcular y mostrar solo si existe una percepción/deducción especificada
      Percepciones/deducciones especificadas
      401(k) Pre-Tax
      401(k) Roth
  8. Una vez que haya creado una deducción
    de coincidencia de empleador 401(k)
     , actualice la acumulación de pago
    401(k) Total Contributions: EE + ER [USA]
     (opcional):
    1. Acceda a la tarea
      Edición de acumulación de pago
       .
    2. Seleccione las siguientes
      Deducciones
       en la ficha
      Cálculos de adición y sustracción
       :
      • 401(k) Pre-Tax
      • 401(k) Roth
      • 401(k) Coincidencia de empleador
    3. Acceda a la ficha
      Calcular/Mostrar excepciones
       e introduzca los siguientes parámetros:
      Opción
      Descripción
      Opción
      Calcular y mostrar solo si existe una percepción/deducción especificada
      Percepciones/deducciones especificadas
      401(k) Coincidencia de empleador
Workday aplica primero la deducción antes de impuestos de la cuenta 401(k) y, a continuación, deduce la contribución de empleado después de impuestos de la cuenta 401(k) Roth .
El resultado de nómina del primer mes muestra el resultado de su contribución de empleado después de impuestos 401(k) Roth en la ficha
Bruto a neto
 :
Componente de pago
Importe (USD)
YTD (USD)
Cálculo relacionado
Importe (USD)
401(k) Roth
1425
1425
Base (sin prorratear)
9500
Porcentaje
0,15
El límite anual de diferimiento electivo para 2021 es de 19 500 USD. Las deducciones 401(k) antes de impuestos y Roth combinadas de John superan el límite anual en el sexto mes. Workday aplica primero la deducción final antes de impuestos de 1900 USD en el sexto mes y, a continuación, aplica los 975 USD restantes hasta el límite de la deducción Roth .