Ejemplo: definición de una coincidencia de empleador en contribuciones antes de impuestos 401(k) (EE. UU.)
Su plan de ahorro para jubilación 401(k) incluye una contribución paralela del empleador sobre las contribuciones del empleado antes de impuestos a la cuenta 401(k). La contribución de contrapartida del empleador es del 100 %, con un tope del 6 %, sujeta al límite de compensación anual del IRS. El cotejo de empleador se detiene cuando el empleado alcanza el límite de diferimiento del IRS.
John gana 114 000 USD al año o 9500 USD al mes. Ha elegido contribuir con el máximo del 20 % de su salario mensual a sus ahorros para jubilación antes de impuestos 401(k).
Defina la deducción de cotejo de empleador 401(k) para que Workday deduzca un importe en función de los requisitos.
- Su departamento de Beneficios ha definido un plan de ahorro para jubilación 401(k) en la tareaCreación de plan de beneficios.
- Cree una acumulación de pago401(k) Total Contributions: EE + ER [USA]para la suma de las contribuciones del empleado y del empleador.
- Cree un cálculo de comparación de valor401(k) antes de impuestos > 0.
- Seguridad: dominioSet Up: Payroll (Calculations - Payroll Specific)en el área funcional Core Payroll.
- Acceda a la tareaCreación de cálculo de agregación.
- Introduzca estos parámetros:
Opción Descripción NombreMenor entre (salarios elegibles*máx. de cotejo) y 100 % de contribución de EECategoríaNóminaFunciónMínimoOperandos401(k) Pre-TaxBase (sin prorratear) * Porcentaje - Acceda a la tareaCreación de cálculo de agregación.
- Introduzca estos parámetros:
Opción Descripción NombreInferior entre EE Contrib y 6 %CategoríaNóminaFunciónMínimoOperandos0,06Beneficios: porcentaje de plan de beneficios - Acceda a la tareaCreación de deducción.
- IntroduzcaCoincidencia de empleador 401(k)en el campoNombre.
- Introduzca los siguientes parámetros en la fichaCon fecha efectiva:OpciónDescripciónFecha efectivaHoyElegibilidad de categoría de ejecuciónIndefinidoBonificación(opcional)Elegibilidad de trabajadorFila 1:
- Beneficios: existe porcentaje de plan de beneficios (y <> 0)
- Salarios elegibles para ahorro para jubilación > 0
- 401(k) Pre-Tax > 0
Workday recomienda revisar la configuración de su plan de beneficios para las elecciones de trabajador. - Seleccione el valor Menorde cálculoentre (Eligible Wages*Max Match %) y 100 % of EE Contribution.
- Introduzca los siguientes parámetros en la cuadrículaCálculos relacionados:Cálculo relacionadoCálculo de sustituciónDetalles de límite:ValorDetalles de límite:Periodo de saldoDetalles de límite:Basado enBase (sin prorratear)Salarios elegibles para ahorro para jubilación [USA]Límite salarial elegible según la Sección 415Acumulado anual - Año natural actual (basado en fecha de pago)Cotejo de empleador 401(k) [USA] - Base (sin prorratear)PorcentajeInferior entre EE Contrib y 6 %
- No seleccioneEntrada permitidapara ninguno de los cálculos relacionados.
- Defina los límites de deducción en la secciónLímiteen la parte inferior de la fichaCon fecha efectiva:ValorPeriodo de saldoBasado enIncluir valor actualValor de límite de contribuciones anuales del IRS (solo tiene en cuenta el valor en dólares especificado, no la compensación anual)Acumulado anual - Año natural actual (basado en fecha de pago)Total de contribuciones 401(k): EE + ER [USA]401(k) antes de impuestos [EE. UU.]401(k) Roth
- Introduzca los siguientes parámetros en la fichaSin fecha efectiva:OpciónDescripciónGruposBeneficios pagados por empleador [FRA GBR CAN USA]Planes de beneficiosSeleccione su plan de beneficios 401(k).
Workday calcula el cotejo del empleador en función del mismo porcentaje de salarios elegibles que la contribución del empleado. Cuando el empleado alcanza el límite de contribución anual individual para las deducciones en un periodo de pago, la coincidencia es del 100 % de la deducción del empleado. Este cotejo es en lugar del cotejo de porcentaje completo de los salarios.
La deducción de cotejo de empleador se detiene cuando el empleado alcanza el límite salarial o el límite total de contribuciones de empleado y empleador del IRS.
Cuando la suma del total de contribuciones de empleado y empleador supera el límite de total de contribuciones de empleado y empleador del IRS, Workday aplica las deducciones en este orden hasta el límite:
- 401(k) antes de impuestos.
- Cotejo de empleador 401(k)