Exemple : utiliser des fractionnements pour éliminer des transactions intersociétés
Cet exemple décrit comment résoudre des transactions entre des sociétés liées en éliminant les transactions intersociétés à l’aide de la méthode de fractionnements avec la capacité de consolidation.
La société mère est un niveau avec deux niveaux enfants : la société A et la société B, qui représentent les filiales de la société mère. Pour la version Budget actuel, vous voulez saisir une transaction de 4 000 $ pour janvier 2023 que la Société A a payée à la Société B. Vous voulez que la transaction soit éliminée au niveau de la Société parente.
Vous effectuez le suivi des transactions dans la feuille
Intercompany Transaction
. Les comptes s’affichent sur les lignes et les niveaux sont dans la liste déroulante Niveaux
de la barre d’outils. Pour la méthode des subdivisions, votre feuille standard affiche la dimension Partenaire commercial
dans la deuxième colonne de la feuille. Les lignes contiennent les comptes de grand livre suivants :
- Accounts Payable, qui s’agrège dansLiabilities, un compte de crédit.
- Comptes clients, qui s’agrègent dansActifs, un compte de débit.
Pour la méthode des subdivisions, quand vous saisissez des données intersociétés, vous devez saisir un montant dans le compte de crédit et le montant correspondant dans le compte de débit. Ensuite, vous marquez les données avec la valeur de la dimension
Partenaire commercial
appropriée. Toutes les différences entre le crédit et le débit sont conservées automatiquement dans un compte de différence du système. - Pour activer la fonctionnalité Consolidation, communiquez avec nous.
- Définissez la méthode de fractionnement pour les éliminations intersociétés. Voir : Étapes : configurer des éliminations intersociétés.
- Sécurité : autorisationd’accès à la feuille modifiable.
- SélectionnezFeuillesdans le menu principal.
- Pour ouvrir la feuille, cliquez surIntercompany Transactions.
- Dans l’invite de la version du menu supérieur, sélectionnezBudget actuel.
- Dans l’inviteNiveaux, sélectionnezSociété A.Vous saisissez d’abord la transaction pour la Société A comme partenaire payeur.
- Dans la cellule correspondant àJanvier 2023etComptes fournisseurs, faites un clic droit sur la cellule et sélectionnezAjouter une subdivision.
- Dans le champNom de la subdivision, saisissezPayé à la société B.
- Cliquez surOK.Cette étape crée une nouvelle ligne, ou subdivision, pourPayé à la société B. La subdivision s’agrège dansAccounts Payable.
- Dans la cellule correspondant àPayé à la société BetJanvier 2023, saisissez4 000.
- Dans la colonnePartenaire commercialde la même ligne, sélectionnezSociété B.Cette étape met en relation la Société A et la Société B en tant que partenaires commerciaux pour la transaction.La feuille ressemble à ceci :Niveaux:Société AComptesPartenaire commercialJanvier 2023Passif- Comptes fournisseurs- Payé à la société BSociété B4 000Actifs
- Dans la barre d’outils, cliquez surEnregistrer.
- Dans l’inviteNiveau, sélectionnezSociété B.Vous saisissez maintenant la transaction correspondante pour la Société B comme partenaire bénéficiaire.
- Dans la cellule correspondant àJanvier 2023etComptes clients, faites un clic droit et sélectionnezAjouter une subdivision.
- Dans le champNom de la subdivision, saisissezReçu de la société A.
- Cliquez surOK.Cette étape crée une nouvelle ligne, ou subdivision, pourReçu de la société A. La subdivision s’agrège dansComptes clients.
- Dans la cellule correspondant àReçu de la société AetJanvier 2023, saisissez4 000.
- Dans la colonnePartenaire commercialde la même ligne, sélectionnezSociété A.Cette étape met en relation la Société A et la Société B en tant que partenaires commerciaux pour la transaction.La feuille ressemble à ceci :Niveaux:Société BComptesPartenaire commercialJanvier 2023PassifActifs- Comptes clients- Reçu de la société ASociété A4 000
- Dans la barre d’outils, cliquez surEnregistrer.
La transaction de 4 000 $ ne contribue pas aux
comptes clients
ni aux comptes fournisseurs
au niveau la société parente. Vous pouvez effectuer l’une des deux actions suivantes :
- Accédez au niveauSociété mère (seule)pour voir que les deux entrées s’annulent.
- Accédez à pour réviser la transaction. Voir : Réviser les éliminations intersociétés dans Consolidation.