參照︰1098-T 欄位和方塊計算
已作廢並已更正
Workday︰
- 不會將表格標示為「作廢」。
- 當您在「執行 1098-T 納稅申報表」任務中選取此核取方塊時，會將執行中產生的所有表單標示為「已更正」。
申報者資訊欄位
Workday 會填入機構所屬公司的下列欄位︰
- 申報者的姓名、地址和電話號碼。
- 申報人雇主身分識別號碼
您可以使用
「維護 1098-T 選項」
任務覆寫這些欄位的資訊。學生資訊欄位
Workday 會根據學生基本資料填入以下欄位︰
- TIN
- 學生姓名
- 街道地址 (包括 APT。號)
- 城市
- 州/省
- 國家/地區
- 郵遞區號或國外郵遞區號
Workday 會使用學生住家地址 (如適用)。
服務供應商/帳號
您可以使用以下方法新增此資訊︰
- 編輯個別表單的學生 1098-T任務
- 維護所有表單的 1098-T 選項任務。
方塊 1︰已收符合資格的學費及相關費用 (QTRE)
Workday 會透過計算符合資格付款總額和符合資格費用總額 (包括任何上一年度的結轉) 並報告較小的值，來決定方格 1 的值。
- 給付總額計算
- Workday 加總符合以下條件的付款和付款調整︰
- 狀態為「已核准」。
- 與「學生付款事件」或「學生付款調整事件」業務流程事件相關聯，且其完成日期在該歷年之內。
對於該歷年，Workday︰- 加總以下付款類型，包括以下各項的調整︰
- 學生資助的支付，其中學生資助項目的1098-T 影響報告值為「方塊 1 影響」或「方塊 1 和方塊 5 影響」。
- 獎助學金合約的支付
- 學生私人獎學金給付 - 使用「記錄學生私人獎學金給付」任務時
- 學生減免付款，條件是學生減免項目中的1098-T 影響值為「方塊 1 影響」或「方塊 1 影響」和「方塊 5 影響」。
若進行定金調整，Workday 會減少原始付款金額。對於向上付款調整，Workday 會記錄一筆新的付款。 - 不包括取消的付款和已退回的已完成付款。
- 扣除未退回或取消的退款。
- 減去學生貸項通知單，其中「記錄學生貸項通知單」任務中的1098-T 影響值為欄 1「僅影響」，且學生會收到退款。
- 總費用計算
- Workday 加總符合以下條件的費用和費用調整︰
- 狀態為「已核准」。
- 具有1098-T分類。
- 與「學生費用事件」業務流程事件相關聯，而該事件的完成日期在該歷年之內。
Workday 也︰- 包括交易日期在歷年之內的費用調整。
- 包含上一年度的結轉費用。
- 不包括取消的費用。
- 當1098-T 影響報告為「降低 QTRE」時，減去學生減免費用給付。
- 結轉計算
- 當學生的總費用加上上一年的結轉金額大於其付款總額，Workday 會將差額記錄為下一年的結轉金額。當您在下一年處理 1098-T 表單時，Workday 會重新計算結轉金額，以考慮自去年以來可能發生的所有調整。如果您覆寫結轉金額，Workday 會在下一年度的 1098-T 處理中使用該金額。除非您再次覆寫金額，否則 Workday 會在該年之後恢復依據費用和付款計算結轉金額。範例︰
- 2019︰Workday 計算出的結轉金額為 5000。將此值覆寫為 1500。
- 2020 年︰Workday 在 1098-T 處理中使用 1500 做為上一年度的結轉金額。
- 2021 年︰Workday 在計算上年度結轉金額時，會忽略 2019 年覆寫的任何結轉金額。
當方塊 1 減去方塊 4 的小計，大於「總費用」減去「扣除 QTRE」的小計，則結轉金額等於零。Workday 不會將任何超額付款金額結轉至下一年。
方塊 4︰針對前一年所做的調整
對於每個適用的前一歷年，Workday︰
- 截至目前歷年的 12 月 31 日為止，計算前一歷年的欄位 1 值。(值 A)
- 計算截至目前歷年 1 月 1 日的前一歷年的方塊 1 值。(值 B)
- 將值 A 減去值 B。
- 當差額為負數時，Workday 會將差額的絕對值加上方塊 4 的金額。
Workday︰
- 將已取消的費用、已取消的付款和已完成的退回付款視為負數調整，並納入此計算。
- 在本年度對上一年度的原始交易進行調整的過去各年度的小計。該小計不可大於方塊 1 中該上一年度報告的金額。然後，我們將所有小計加總，以計算本年度的方格 4 值總計。
方塊 5︰獎學金或助學金
Workday 會將目前歷年過帳的以下付款類型加總︰
- 學生資助支出 - 當1098-T 影響報告中學生資助項目的值為「影響」欄 1 和欄 5或「僅欄 5 影響」時。
- 學生私人獎學金給付 - 使用「記錄學生私人獎學金給付」任務時
- 獎助學金贊助單位合約的支付 - 當您在獎助學金贊助單位合約上選取「1098-T 影響」核取方塊時。
- 學生減免付款 - 學生減免項目中的1098-T 影響報告值為「方塊 1 和方塊 5 影響」或「方塊 5 僅受影響」。
Workday 會從總額中排除退款收回費用。
方塊 6︰調整前一年的獎學金或助學金
上一歷年獎助學金撥款在選定歷年中向下調整的淨額總和。Workday 會考量新的向上調整淨額支付，並將其包含在方格 5 的計算中。
範例︰
上年度獎助學金撥款 | 上年度金額 | 本年度調整 | 方格 6 中包含的金額 |
|---|---|---|---|
學生資助給付 | 1000 | -500 +250 | 250 |
學生減免繳費 | 1000 | -500 +1500 | 0 Workday 將 1000 的淨向上調整包含在方塊 5 中。 |
獎助學金合約的支付 | 1000 | -400 | 400 |
在此範例中，目前歷年的方塊 6 值為 650。
方塊 7︰如果方塊 1 的金額包含從下一歷年 1 月至 3 月開始的學術期間金額，則勾選此選項
當下列兩個條件都成立時，Workday 會選取此核取方塊︰
- 標准開始日期為介於 1 月至下個歷年 3 月之間的學術期間 (AP)，至少有 1 筆 QTRE 費用。
- QTRE 費用總額 (不包括標准開始日期介於下一個歷年 1 月至 3 月之間的應付帳款的費用) 少於付款總額。
方塊 8︰如果學生至少有一半的時間，則勾選
當學生的出勤計畫中的
「學術期間 (全部)」
載入狀態包含該歷年中 1 個或多個學術期間的下列值之一時，Workday 會選取此核取方塊︰- 1/2 次
- 3/4 次
- 全職
當您以追溯方式變更載入狀態時︰
- 對於上一歷年，Workday 不會更新對應的上一年度 1098-T 表單的方框 8 值。您可以手動覆寫上一年度 1098-T 表的方塊 8 值。
- 在目前歷年內，Workday 在計算本年度的方格 8 值時會將其納入考量。
方塊 9︰若為研究生則勾選
Workday 會在以下情況選取此核取方塊︰
- 該學生是您在「執行 1098-T 表」任務中指定的學術層級之一。
- 您在「產生學生 1098-T 表」任務中選取了「研究生」核取方塊。
Workday 會依據以下任一條件來決定學生的學術等級 (AL)︰
- 依該歷年 AL 為「研究生」的就讀學程所定義的入學人數。
- 以下其中 1 個等級在該歷年中記錄於獎助學金出勤計畫中的聯邦學生援助 (FSA) 薪等等級︰
- 第一年畢業/專業
- 持續研究生/專業
當學生在目前歷年有多筆學術記錄，當學生在任何記錄中為研究生時，Workday 會勾選此核取方塊。
方塊 10︰保險合約報銷或退款
Workday 不會針對此方塊計算任何內容。您可以使用
「編輯學生 1098-T」
任務手動輸入值。舊版資料
計算 1098-T 換算年度的值時，Workday 會同時包含以下項目︰
- 轉換年度的舊版交易。
- 該年度的 Workday 交易
「維護學生的 1098-T 轉換年度」
任務中檢視、新增和更新舊版交易。
方塊 | 計算詳細資料 |
|---|---|
方塊 1 | 當舊版交易的 「方格 1 影響」 為︰
|
方塊 4 | 當您選取 方塊 4 影響 核取方塊時，Workday 會將所有舊交易加總。換算年度沒有任何會影響方塊 4 的 Workday 交易。 |
方格 5 | Workday 將兩者加總︰
|
方塊 6 | 當您選取 方塊 6「影響」 核取方塊時，Workday 會將所有舊版交易計算在內。換算年度沒有任何會影響方塊 6 的 Workday 交易。 |