概念：公司间交易
当单一法人实体中的一个成员与另一个成员之间发生业务往来时，便会产生公司间交易。公司间交易可以发生在 2 个部门、2 个子公司或母公司与子公司之间。这些交易促进了公司之间的资金和资产流动。
在 Workday 中，您可以执行公司间直接交易以及代为进行的公司间交易。
公司间直接交易
当同一法人实体内的两个成员以客户和供应商的身份彼此开展业务时，便会产生公司间直接交易。
示例：美国 Global Modern Services (GMS) 和法国 Global Modern Services (GMS) 是关联公司。美国 GMS 制造和销售办公家具。它也向其关联公司供应家具。在本例中：
- 美国 GMS 以供应商的身份运营，并生成客户发票，来记录向法国 GMS 进行的销售。
- 法国 GMS 以客户的身份运营，并生成供应商发票，来记录从美国 GMS 进行的采购。
- 法国 GMS 通过结算操作向美国 GMS 付款。
- 美国 GMS 记录公司间收付，以接受来自法国 GMS 的付款。
要处理公司间直接交易，您必须执行以下操作：
- 配置公司间交易概要。
- 在公司之间建立客户和供应商关系。
- 将销售条目映射到采购条目。
- 配置收入种类和支出种类。
- 为公司间项目的员工创建转移定价费率表，在公司间合同中使用。
- 配置账户过账规则，以记录公司间应收账款和应付账款。
- 配置业务流程，以记录公司间收付。
- 为在期间关账时仍存在的公司间余额定义抵销规则，以避免创建合并财务报告时产生重复记账。
代为进行的公司间交易
当法人实体中的 1 个成员提供货物和服务，而另 1 个成员代其处理发票和付款时，便会产生代为进行的公司间交易。
示例：美国 GMS 和 Green Planet Solutions 是关联公司。在本例中，当 Green Planet Solutions 向其客户提供货物和服务时：
- Green Planet Solutions 向客户开具发票。
- 客户将款项支付给美国 GMS。
- 美国 GMS 记录付款、创建存款，并代 Green Planet Solutions 应用付款。
- 应用付款后，美国 GMS 通过结算操作向 Green Planet Solutions 进行公司间付款。
- Green Planet Solutions 通过记录公司间收付来确认收到付款。
要处理代为进行的公司间交易，您必须执行以下操作：
- 配置公司间交易概要。
- 创建银行汇款规则。
公司间间接交易
当法人实体中的 1 个成员发生的交易并不完全在 Workday 中进行，且其仅为该交易簿记的其中一方时，便会产生公司间间接交易。因此：
- 在 Workday 中，公司间间接交易仅创建单方日记账。
- Workday 不会在“查看日记账”报告中创建额外的“公司间”选项卡。
- 将外部实体设置为 Workday 中的公司，从而能够使用“公司间关联机构”工作标记来标记交易。
对于这些交易，您可能还需要执行以下操作：
- 根据法定要求提供源文档。
- 为这些客户和供应商定义账户过账规则。
- 为能够对公司间间接交易进行全部结算创建解决方案。
公司间收付
对于为公司间交易付款的公司，公司间收付相当于该公司账簿中的付款确认。
创建收付时，无论是手动还是自动，Workday 都会：
- 借记“现金”分类账账户。
- 贷记“公司间应收账款”分类账账户。