概念：在应付账款及成本核算中关闭

Workday 在 Adaptive Planning and Consolidation (AP&C) 中提供了多种工具来帮助您在会计期间、季度或年度结束时完成关账活动。通过这些活动，您可以实现以下目的：

更改分类账期间和年度状态。

先为某些业务交易组关闭期间，然后再为其他业务交易组关闭期间。

往下结转年终余额。

往下结转为经折算的期初余额。

创建并执行关账核对清单。

您可以使用这些工具以及在 Workday 外部执行的其他任务来管理关账流程。

分类账期间关账

Workday 允许您同时开放多个分类账期间。当您完成一个分类账期间时，您可以进入下一个分类账期间。您可以为一个或多个分类账期间选择新状态和关账活动，并为其他分类账期间设置不同的状态和关账活动。

如果您有多个分类账类型，相应的分类账期间和状态将始终保持同步。

示例：如果您的公司使用“实际”
和“承诺款”
分类账类型，您可以同时为这两个分类账类型更新分类账期间和状态。

要关闭分类账期间，您可以在关账过程中逐步将其锁定，以限制新的日记账活动。

示例：在 2 月 2 日，您将 1 月的分类账期间状态从“开放”
更改为“正在关闭”
。此状态可阻止特定活动（例如“采办”
）的业务日记账活动。您将薪资关账活动保留在“开放”
状态，以在其下个运行日期（2 月 15 日）处理薪资。

在关闭上一分类账年度之前，Workday 允许您将日记账余额往下结转至当前分类账年度的期初余额。在关账过程中的任何时间点，您都可以运行“往下结转年终余额”
流程，以创建或替换日记账期初余额。当您针对当前分类账年度生成报告时，这些日记账期初余额以及当年的日记账活动将为您提供最新数据。

示例：在将上一年分类账的状态更改为“仅限调整”
后，您在 1 月中旬运行往下结转流程。在 1 月中旬运行往下结转流程可让您创建更符合实际情况的 1 月份资产负债表。

您还可以让 Workday 在往下结转年终余额后，继续往下结转为经折算的期初余额。

正如您可以同时开放多个分类账期间，在 Workday 中，您可以在使用下一个分类账年度的同时保持一个分类账年度处于开放状态。至少将 1 个分类账期间保持开放状态（通常是最近的一个）以便过账调整，直到您准备好关闭此分类账年度。

示例：您在 12 月下旬开放 1 月分类账期间。您可以通过更改分类账期间状态来逐步限制 12 月份的日记账活动。在 1 月 10 日，您将分类账期间限制为“仅限调整”
。在您完成调整并关闭所有期间后，您可以在 3 月初关闭上一个分类账年度。

要关闭分类账年度，请定义年终关账规则并运行分类账年度关账流程。在您关闭分类账年度之前，请先关闭当年的所有分类账期间。流程如下：

（可选）最后一次将上一分类账年度的余额向下结转至当前分类账年度的期初余额。

将分类账年度状态更新为“已关闭”
。

要管理您的关账程序，您可以在 Workday 中创建关账核对清单，以将所有关账步骤纳入您的业务流程工作流。在排定的时间，Workday 会向指定员工发送完成任务的通知。借助关账核对清单，您还可以分析关账指标，并随时向员工发送有关关账步骤的其他通知。