Conciliar atividade de ativos e contas do livro-razão
Segurança: domínio
Report Execution
na área funcional Tenant Non-ConfigurableEstes relatórios compostos permitem que você concilie a atividade nos ativos com os lançamentos contábeis nas contas do livro-razão ao longo de um período:
- Conciliação de ativos e do livro-razão - Depreciação acumulada
- Conciliação de ativos e do livro-razão - Custo
Você pode executar esses relatórios periodicamente para localizar e conciliar:
- Transações de ativos que o Workday não contabiliza automaticamente na conta do livro-razão, isto é, para as quais você precisa criar lançamentos contábeis. Exemplo: você registra ativos manualmente.
- Transações do livro-razão que o Workday não registra em ativos, isto é, para as quais você precisa criar ajustes de ativos. Exemplo: ao implementar o Workday, você converte seus ativos existentes e cria lançamentos contábeis para a depreciação acumulada histórica desses ativos.
- Diferenças temporais. Exemplo: em janeiro, você coloca em serviço um ativo que não registrou no Workday. Depois de fechar o período fiscal de janeiro, você recebe uma fatura para o ativo. Você altera a data da fatura de fornecedor e a data de entrada em serviço do ativo em janeiro. O Workday contabiliza a depreciação do ativo no período fiscal aberto mais próximo, que é fevereiro.
Para empresas com uma moeda alternativa do livro-razão configurada, consulte as considerações para a geração de relatórios em Conceito: moeda alternativa do livro-razão em ativos.
- Acesse o relatórioConciliação de ativos e do livro-razão - Depreciação acumulada.
- Durante a seleção dos parâmetros do relatório, considere o seguinte:
Opção Descrição EmpresaVocê pode selecionar uma destas opções:- Uma empresa
- Uma hierarquia de empresas com detalhes de consolidação
- Uma hierarquia de empresas em que todas têm conjuntos de contas correspondentes e calendários fiscais correspondentes ou calendários fiscais alternativos correspondentes
Período,Período temporaleOpção de data do relatórioEssas três opções funcionam em conjunto para filtrar a atividade no relatório.As opçõesPeríodoePeríodo temporalpermitem que você selecione o período temporal da sua conciliação:- Selecione um período fiscal como referência.
- Selecione um período temporal com base no período de referência.
AOpção de data do relatóriopermite filtrar transações por data contábil, de criação ou de transação. Isso permite que você localize as variações causadas por diferenças temporais, por exemplo, em eventos de ciclo de vida em que a transação e as datas contábeis estão em períodos diferentes.Exemplos:- Para visualizar transações com data contábil em janeiro de 2023, você seleciona:
- A opção2023 - Janna lista de opçõesPeríodo.
- A opçãoPeríodo atualna lista de opçõesPeríodo temporal.
- A opçãoData contábilna lista deopções Opção de data do relatório.
- Para visualizar transações com uma data de transação em 2023, selecione:
- A opção2023 - Janna lista de opçõesPeríodo.
- A opçãoExercício atualna lista de opçõesPeríodo temporal.
- A opçãoData da transaçãona listade opções Opção de data do relatório.
- (Opcional) Salve os parâmetros do seu relatório comNome do filtro.
- Revise os valores diferentes de zero na colunaVariação.Uma variação diferente de zero indica que há uma diferença no período temporal selecionado entre os valores totais para:
- As transações de depreciação que você registra em ativos.
- Lançamentos operacionais e contábeis em contas do livro-razão de depreciação de ativos.
- Para localizar e tratar a causa da variação diferente de zero, revise os valores nas outras colunas.Detalhe os valores a seguir para visualizar os detalhes das transações em cada categoria para os itens selecionados:
- Conta do livro-razão
- Categoria de despesa
- Origem do lançamento
- Período temporal
Opção Descrição Detalhes da linha de despesa de depreciação (A)As transações de ativos para as quais o Workday cria linhas de despesa de depreciação.Exemplos:- Ajustes de custo pós-aquisição
- Alterações na vida útil dos ativos
- Depreciação que você registra em ativos
Detalhes de depreciação acumulada (B)As transações que alteram o valor da depreciação acumulada de ativos.Exemplo: você aliena parcialmente um ativo para o qual registrou depreciação.Total de atividades de depreciação do livro-razãoOs lançamentos operacionais e contábeis nas contas do livro-razão de depreciação de ativos.Exemplo: lançamentos operacionais que o Workday cria quando você registra a depreciação de ativos. - Acesse o relatórioConciliação de ativos e do livro-razão - Custo.
- Revise os valores na colunaTotal de variação.Uma variação diferente de zero indica que há uma diferença no período temporal selecionado entre os valores totais de:
- Atividades de custo que você registra nos seus ativos, com ou sem lançamentos.
- Lançamentos operacionais e contábeis em contas do livro-razão de ativos, com ou sem atividades de custo no ativo.
- Para localizar e tratar a causa da variação diferente de zero, revise os valores nas outras colunas.Detalhe os valores a seguir para visualizar os detalhes das transações em cada categoria para os itens selecionados:
- Conta do livro-razão
- Categoria de despesa
- Período temporal
Opção Descrição Detalhes de custo de ativo com lançamentos (A)As transações de custo de ativo com lançamentos operacionais associados.Exemplo: você transfere ativos para diferentes centros de custo.Detalhes de custo de ativo sem lançamentos (B)As transações de custo de ativo sem lançamentos operacionais.Exemplos:- Você registra ativos manualmente. O Workday não registra contabilidade.
- Você registra ativos de faturas de fornecedor. O Workday registra a contabilidade na fatura de fornecedor.
Essas transações são mais propensas a precisar de conciliação.Detalhes do livro-razão com transações de ativos (C)Os lançamentos operacionais para transações de custo de ativo.Exemplo: lançamentos operacionais para faturas de fornecedor a partir das quais você registra ativos.Detalhes do livro-razão sem transações de ativos (D)Os lançamentos contábeis em contas do livro-razão de ativos.Exemplo: lançamentos contábeis que você cria após registrar ativos manualmente.Esses lançamentos são mais propensos a precisar de conciliação.
Você executa o relatório
Conciliação de ativos e do livro-razão - Depreciação acumulada
para:
Campo | Valor |
|---|---|
Período
| Outubro do ano atual |
Período temporal
| Período atual
|
Opção de data do relatório
| Data da transação
|
Você encontra a variação de -246,89 USD para a conta do livro-razão
17000: Depreciação acumulada
e a categoria de despesa Hardware - Servidores
. Você revisa os valores nas outras colunas e localiza:
- Detalhe da linha de despesa de depreciação de 246,89 USD.
- Uma atividade de depreciação do livro-razão total de -493,89 USD.
Você detalha o valor na coluna
Atividade de depreciação do livro-razão total
e localiza duas linhas de lançamento para o mesmo ativo com uma data contábil em outubro.Você executa o relatório
Conciliação de ativos e do livro-razão - Depreciação acumulada
novamente para:
Campo | Valor |
|---|---|
Período
| Outubro do ano atual |
Período temporal
| Período atual
|
Opção de data do relatório
| Data contábil
|
A variação para a conta do livro-razão
17000:depreciação acumulada
e a categoria de despesa Hardware - Servidores
é zero.Quando detalha o valor na coluna
Detalhes da linha de despesa de depreciação (A)
, você encontra duas linhas de depreciação para o mesmo ativo: uma em setembro e uma em outubro. No relatório detalhado, você navega até a fatura de fornecedor a partir da qual você registrou o ativo. Você descobre que criou a fatura de fornecedor em outubro e a modificou retroativamente em setembro. Você já havia fechado o período do livro-razão de setembro, portanto, o Workday contabilizou a depreciação em outubro.