Skip to main content
Documentatie
Documentatie
Administrator Guide
Laatst bijgewerkt: 2023-06-23
Voorbeeld: operationele leases instellen voor IFRS- en GASB-boeking

Voorbeeld: operationele leases instellen voor IFRS- en GASB-boeking

In dit voorbeeld ziet u hoe u Workday configureert om leverancierscontracten van het type operationele lease te maken voor:
  • International Financial Reporting Standards (IFRS)
  • US Government Accounting Standards Board (GASB)
Kim moet Workday zo configureren dat haar accountant, Jim, leverancierscontracten van het type 'Operationele lease' kan maken. De contracten die Jim wil maken, moeten worden afgestemd op de nieuwste IFRS 16-standaarden voor leaseboeking, die ingaat op 1 januari 2019.
Jim moet contracten vastleggen die de leaseverplichtingen en gebruiksrechtactiva vertegenwoordigen van een kantoorgebouw waarvoor hun bedrijf, MBAA Services, een meerjarige lease heeft. De huidige IFRS-normen beschouwen het gebouw als een afschrijfbaar kapitaalactivum. Hij moet ook contracten vastleggen op basis van de voormalige boekhoudstandaarden, die operationele leases niet als afschrijfbare kapitaalactiva opnemen, om financiële overzichten voor bestaande bankconvenanten te kunnen leveren. Om aan deze vereisten te voldoen, moet Kim leaseboekingen en MBAA (MultiBook Asset Accounting) instellen.
  • Configureer de activaboeking.
  • Activatracking configureren.
  • Configureer afschrijvingsprofielen.
  • Configureer deze bedrijfsprocessen:
    • Activatoewijzingsboekingsgebeurtenis:
    • Activaregistratiegebeurtenis:
  • Configureer deze beveiligingsdomeinen in het functionele gebied Bedrijfsactivaboeking:
    • Instellen: bedrijfsactivaboeking
    • Instellen: activaboeken bedrijf
  • Configureer deze beveiligingsdomeinen in het functionele gebied 'Common Financial Management':
    • Instellen: uitgavecategorieën
  • Configureer deze beveiligingsdomeinen in het functionele gebied Leverancierscontracten:
    • Proces: leverancierscontract
    • Instellen: leverancierscontractboeking
    • Instellen: leverancierscontracten
  1. Open de taak '
    Tenantinstellingen bewerken - financiële gegevens
     '.
  2. Selecteer de volgende opties in de sectie
    Leaseboeking
     :
    • Operationele lease IFRS of publieke sector
    • Gewijzigde of volledige retroactieve rapportage
  3. Schakel in de sectie
    Bedrijfsactivaopties
     het selectievakje
    Activaboeking voor meerdere boeken inschakelen
     in.
  4. Klik op
    OK
    .
  5. Open de taak '
    Uitgavecategorieën onderhouden
     '.
  6. Selecteer
    Uitgavecategorieën zonder hiërarchie onderhouden
    .
  7. Klik op
    OK
    .
  8. Voeg een nieuwe uitgavecategorie toe.
    Voer in de sectie
    Details uitgavecategorie '
     Geleasete gebouwen' in het veld
    'Naam uitgavecategorie'
     in en selecteer de volgende opties
    voor het gebruik van de uitgavecategorie
     :
    • Inkoop
    • Leveranciersfactuur
  9. Schakel de volgende selectievakjes in de sectie
    Activatracking
     in:
    • Items bijhouden
    • Lease:
  10. Klik op
    OK
    .
  11. Open de taak '
    Typen leverancierscontracten onderhouden
     '.
  12. Voeg rijen toe voor leverancierscontracten en voer deze waarden in:
    Contractnaam
    Opties
    Vaste betaling financiële lease
    Schakel de volgende selectievakjes in:
    • Geplande facturen
    • Contractregels ontvangen
    • Financiële lease
    Variabele betaling financiële lease
    Schakel de volgende selectievakjes in:
    • Geplande facturen
    • Contractregels ontvangen
    • Financiële lease
    • Variabele betaling
    Vaste betaling operationele lease
    Schakel de volgende selectievakjes in:
    • Geplande facturen
    • Contractregels ontvangen
    • Operationele lease:
    Variabele betaling operationele lease
    Schakel de volgende selectievakjes in:
    • Geplande facturen
    • Contractregels ontvangen
    • Operationele lease:
    • Variabele betaling
    Vaste betaling lineaire onkosten
    Schakel de volgende selectievakjes in:
    • Geplande facturen
    • Operationele lease:
    Lineaire variabele onkostenbetaling
    Schakel de volgende selectievakjes in:
    • Geplande facturen
    • Operationele lease:
    • Variabele betaling
  13. Klik op
    OK
    .
  14. Open de taak
    'Boekcodes onderhouden
     '.
  15. Voeg rijen toe en voer deze boekcodenamen in:
    • Financiële leases en vaste activa
    • Operationele lease IFRS 16
    • Operationele lease IFRS 16 Activa
    • Lineaire kosten
  16. Klik op
    OK
    .
  17. Open de taak
    Boeken onderhouden
     .
  18. Voeg boeken toe en voer deze waarden in:
    Naam
    Bevat boekcodes
    Bevat lege boekcode
    Operationele lease IAS 17
    Selecteer:
    • Financiële leases en vaste activa
    • Lineaire kosten
    Selecteer.
    Operationele lease IFRS 16
    Selecteer:
    • Financiële leases en vaste activa
    • Operationele lease IFRS 16
    • Operationele lease IFRS 16 Activa
    Selecteer.
  19. Klik op
    OK
    .
  20. Open de taak '
    Leasecontract onderhouden - boekcodeconfiguratie
     '.
  21. Voeg een rij toe en selecteer
    MBAA-services M500.1-activa
     in de prompt
    'Bedrijf' of 'Bedrijfshiërarchie'
     .
  22. Voeg deze boekcodeconfiguraties toe:
    Leasetype
    Boekingsmethode:
    Boekcode
    • Vaste betaling operationele lease
    • Variabele betaling operationele lease
    Afschrijvingskosten activum met recht van gebruik
    Operationele lease IFRS 16
    • Vaste betaling lineaire onkosten
    • Lineaire variabele onkostenbetaling
    Lineaire kosten
    Lineaire kosten
  23. Klik op
    OK
    .
  24. Open de taak
    Activaboeken onderhouden
     .
  25. Voeg deze nieuwe activaboeken toe en schakel het selectievakje
    Boekingsboek
     op elke rij in:
    • Financiële leases en vaste activa
    • Operationele lease IFRS 16
  26. Klik op
    OK
    .
  27. Open de taak
    Activaboekregels onderhouden
     .
  28. Selecteer
    Operationele lease IFRS 16 Activa
     in de prompt
    Activaboek
     .
  29. Klik op
    OK
    .
  30. Configureer een activaboekregel met behulp van deze waarden:
    Veld
    Waarde
    Uitgavecategorie
    Geleasede gebouwen
    Resulterende boekhoudkundige verwerking
    Afschrijfbaar kapitaalactivum
    Resulterend afschrijvingsprofiel
    Termijn - huidige periode - bij aanschaf
  31. Klik op
    OK
    .
  32. Open de taak
    Activaboek bedrijf toevoegen
     .
  33. Selecteer
    M500.1 Activa MBAA-services
     in de prompt
    Bedrijf
     .
  34. Klik op
    OK
    .
  35. Selecteer deze boeken in de prompt
    Activaboek
     :
    Activaboek:
    Boekcode
    Financiële leases en vaste activa
    Financiële leases en vaste activa
    Operationele lease IFRS 16
    Operationele lease IFRS 16 Activa
  36. Klik op
    OK
    .
  37. Open de taak '
    Beperkingen activaboek bedrijf onderhouden'
     .
  38. Selecteer in de prompt
    Bedrijf
    de optie M500.1 Activa MBAA Services
    .
  39. Klik op
    OK
    .
  40. Configureer deze activaboekbeperkingen:
    Uitgavecategorie
    Type leverancierscontract
    Leaseboekingsmethode:
    Beperken tot activaboeken bedrijf
    Overschrijving activaboek primair bedrijf
    Geleasede gebouwen
    • Vaste betaling operationele lease
    • Variabele betaling operationele lease
    Afschrijvingskosten activum met recht van gebruik
    Operationele lease IFRS 16
    Operationele lease IFRS 16
    Laat dit veld leeg.
    Laat dit veld leeg.
    Laat dit veld leeg.
    Financiële leases en vaste activa
    Financiële leases en vaste activa
  41. Klik op
    OK
    .
  42. Open de taak
    Rekeningset bewerken
     .
  43. Selecteer
    Zakelijk
     in de prompt
    Rekeningset
     .
  44. Klik op
    OK
    .
  45. Voeg grootboekrekeningrijen toe en vul deze velden in op de pagina
    Rij toevoegen voor het bewerken van rekeningset
     :
    ID
    Rekeningnaam
    Type grootboekrekening
    8100
    Rentekosten - lease
    Onkosten
    6501
    Leasekosten
    Onkosten
    1520
    Rekening voor afrekening met meerdere boeken
    Activa
    2114
    Operationele leaseverplichting
    Passiva
    1539
    Geleasde gebouwen met recht van gebruik voor operationele lease: activum met recht van gebruik
    Activa
    1551
    Contra voor geleasete activa met recht van gebruik
    Activa
  46. Klik op
    Gereed
    .
  47. Open het rapport
    Rekeningboekingsregelset
     weergeven.
  48. Selecteer
    Standaardrekeningboekingsregel
     bij de prompt
    Rekeningboekingsregelset
     .
  49. Klik op
    OK
    .
  50. Klik op
    Boekingsregel bewerken
     en configureer deze rekeningboekingsregels:
    Rekeningboekingsregel
    Resulterende grootboekrekening
    Dimensie
    Waarden
    Afrekening in meerdere boeken voor bedrijfsactiva
    1520:Rekening voor afrekening voor meerdere boeken
    Leasetype
    Operationeel
    Lease-activum:
    1539:Geleasde gebouwen met recht van gebruik voor operationele lease
    Leasetype
    Operationeel
    Uitgavecategorie
    Geleasede gebouwen
    Contra lease-activa
    1551:Contra voor geleaset activum met recht van gebruik
    Laat dit veld leeg.
    Laat dit veld leeg.
    Leasekosten
    8100:Rentekosten - lease
    Interest
    Interest
    Leasetype
    Operationeel
    6501:Leasekosten
    Leasetype
    Operationeel
    Leaseverplichting
    2114:operationele leaseverplichting
    Leasetype
    Operationeel
  51. Klik op
    OK
    .
  52. Open de taak
    Toewijzing van journaalbronnen aan operationele transacties onderhouden
     .
  53. Configureer deze journaalpostbronnen:
    Journaalpostbron
    Operationele transactie:
    Journaalpostbron voor activa-aanpassing
    Activa-aanpassing
    Journaalpostbron voor toewijzing activa - boeking
    Activaboekingstoewijzing:
    Journaalpostbron voor activa-afstoting
    Activa-afstoting
    Journaalpostbron voor activaverwijdering
    Activaverwijdering
    Journaalpostbron voor afschrijvingsaanpassing
    Afschrijvingsaanpassing
    Journaalpostbron voor afschrijving
    Afschrijving
    Journaalpostbron voor kostenverantwoording
    Kostenverantwoording
    Journaalpostbron voor eerste verantwoording van lease
    Eerste verantwoording van lease
  54. Klik op
    OK
    .
  55. Hiermee kunt u het bedrijfsproces 'Ontvangst
    (standaarddefinitie)'
     openen.
  56. Open
    de bewerkingsdefinitie
    voor bedrijfsprocessen
     via het menu met gerelateerde acties.
  57. Selecteer deze bedrijfsprocesstapwaarden:
    Volgorde
    Type
    Opgeven
    b
    Actie
    Traceerbare ontvangstregels beoordelen
    c
    Service
    Activaregistratiegebeurtenissen starten via ontvangst voor leverancierscontracten
  58. Klik op
    OK
    .
Jim kan lease-leverancierscontracten maken en boekingstransacties voor lease vastleggen voor MBAA-services voor M500.1-activa die voldoen aan voormalige en huidige IFRS-boekhoudstandaarden.