Overwegingen instellen: consolidaties en eliminaties in AP&C

Administrator Guide

U kunt dit onderwerp gebruiken om beslissingen te nemen bij het plannen van uw configuratie en het gebruik van consolidaties en eliminaties in Adaptive Planning and Consolidation (AP&C). Het volgende wordt uitgelegd:

Redenen om deze functionaliteit in te stellen.

De samenhang tussen deze functionaliteit en de rest van Workday.

Downstreameffecten en productoverschrijdende interacties.

Beveiligingsvereisten en bedrijfsprocesconfiguraties.

Belangrijke vragen en beperkingen waarmee u rekening moet houden bij de implementatie.

Raadpleeg de taakinstructies voor de volledige configuratiedetails.

Definitie

Consolidatie aggregeert financiële transacties van meerdere bedrijven in een hiërarchie in één financieel overzicht. U maakt regels om deze transacties te elimineren bij het consolideren:

Intercompany journalen.

Investeringen in dochterbedrijven.

Minderheidsbelang.

Belangrijkste voordelen

U hebt de volgende mogelijkheden:

Consolideer twee of meer bedrijven als één entiteit om te voldoen aan de internationale wettelijke en fiscale rapportagevereisten.

Elimineer intercompany journalen om dubbeltellingen te voorkomen.

Voer voor de hele periode geconsolideerde rapporten uit en neem op elk gewenst moment eliminatiegegevens op in uw rapporten.

Maak journalen waarin het minderheidsbelang voor dochterbedrijven wordt vastgelegd.

Gebruiksscenario's

Wanneer een bovenliggend bedrijf direct of indirect zeggenschap heeft over een meerderheidsbelang in een dochtermaatschappij, kunt u de gelieerde bedrijven consolideren en geconsolideerde financiële overzichten uitvoeren. Een geconsolideerd financieel overzicht elimineert het eigen vermogen, het intercompany en minderheidsbelang van een dochtermaatschappij en het bovenliggende bedrijf en de bijbehorende dochtermaatschappijen worden als één entiteit weergegeven.

Belangrijke vragen

Vragen	Overwegingen
Zijn de dochterbedrijven volledig of gedeeltelijk eigendom van het bovenliggende bedrijf?	Definieer het eigendomspercentage voor dochterbedrijven die gedeeltelijk eigendom zijn.
Welke intercompany grootboekrekeningen wilt u elimineren tijdens consolidaties?	Neem de intercompany grootboekrekeningen en interworktaggrootboekrekeningen op die u wilt elimineren wanneer u eliminatieregels configureert. Gebruik het eerste tabblad van de eliminatieregels voor deze typen eliminaties.
Welk belang heeft het bovenliggende bedrijf in dochterbedrijven?	Als het bovenliggende bedrijf een meerderheidsbelang heeft in een dochtermaatschappij, configureert u eliminatieregels om de investeringen van het bovenliggende bedrijf uit de dochtermaatschappij te verwijderen. Als een derde een minderheidsbelang heeft in een dochtermaatschappij, definieert u eliminatieregels voor minderheidsbelang.
Welke boekingsmethode gebruikt u bij het consolideren?	Als u de vermogensmutatiemethode gebruikt, kunt u de vermogensmutatieberekening automatiseren door regels te definiëren op het tabblad Vermogensmutatie van de eliminatieregels.
Voor welke bedrijven wilt u vermogensmutatie uitvoeren?	Uw intercompany eliminatieregels hebben verschillende configuraties, afhankelijk van of u: Voer vermogensmutatie uit voor alle bedrijven en elimineer bedrijven die geen boekhouding volgens de vermogensmutatiemethode gebruiken. Voer vermogensmutatie alleen uit voor bedrijven die gebruikmaken van de vermogensmutatiemethode. We raden u aan vermogensmutatie uit te voeren voor alle bedrijven in eigendom. Omdat het minderheidsbelang voor alle bedrijven wordt berekend op basis van de vermogensmutatie, wordt bij het uitvoeren van vermogensmutatie voor alle bedrijven de juiste berekening voor de eigendomswijziging gegenereerd. Wanneer u deze configuratie gebruikt, neemt u de grootboekrekeningen van uw vermogensmutatieregels op in uw intercompany of interworktag-eliminatieregels om vermogensmutatieposten te elimineren van bedrijven die volledige consolidatie gebruiken. Als u geen minderheidsbelang, afgeleid minderheidsbelang of eigendomswijzigingen hebt, kunt u vermogensmutatie uitvoeren voor bedrijven die alleen boekhouding volgens de vermogensmutatiemethode gebruiken. Wanneer u deze configuratie gebruikt, hoeft u de grootboekrekeningen van uw vermogensmutatieregels niet op te nemen in de intercompany of interworktag-eliminatieregels. U moet echter een afzonderlijke bedrijfshiërarchie maken om alleen de benodigde posten voor de vermogensmutatiemethode te verwerken.
Gaat u geconsolideerde resultaten rapporteren voor een alternatief boekingsschema?	Maak een afzonderlijke hiërarchie voor het alternatieve boekingsschema en selecteer het alternatieve boekingsschema in de taak 'Consolidatiedetails bewerken '.

Houd rekening met het volgende wanneer u van plan bent eliminaties van minderheidsbelangen te berekenen en vast te leggen met behulp van de taak

Minderheidsbelang uitvoeren

Vragen	Overwegingen
Voor welke valuta's en hiërarchievaluta's voert u consolidatierapporten uit?	Maak: Minderheidsbelangjournalen voor elke valuta en bedrijfshiërarchie waarover u rapporteert. Omgerekende beginsaldi voor elke omgerekende rapportagevaluta waarin u consolideert. Voorbeeld: als u consolidatierapportage uitvoert in USD en EUR, moet u ervoor zorgen dat u minderheidsbelangjournalen hebt voor beide valuta's en voor alle bedrijven of hiërarchieën waarover u rapporteert.
Hoe berekent u momenteel minderheidsbelang?	Als u vóór 21 september 2024 geen minderheidsbelang in uw implementatie- of productietenant hebt uitgevoerd, berekent Workday het resterende minderheidsbelang voor alle bedrijven die eigendom zijn van een bovenliggend bedrijf, ongeacht of ze zich in dezelfde hiërarchie bevinden. Als u momenteel minderheidsbelang afleidt of als uw tenant vóór 21 september 2024 is geconfigureerd om minderheidsbelang te behouden, kunt u doorgaan met het berekenen van minderheidsbelang voor bedrijven binnen één bedrijfshiërarchie. U kunt u aanmelden om minderheidsbelang uit te voeren op eigendom in plaats van op hiërarchie. Hiervoor opent u de taak 'Aanmelden voor journaalregels voor minderheidsbelang' .
Bent u van plan om te rapporteren over minderheidsbelang met OfficeConnect?	Als u wilt rapporteren over minderheidsbelang met behulp van OfficeConnect, moet u zich aanmelden om minderheidsbelang op eigendom uit te voeren in de taak 'Aanmelden voor journaalregels minderheidsbelang' . Houd bij het configureren van eigendomsstructuren van bedrijven rekening met het volgende: Het consoliderende bovenliggende bedrijf van een hiërarchie op het hoogste niveau waarvoor u minderheidsbelang uitvoert, moet zijn opgenomen in die hiërarchie of een onderliggende hiërarchie. Wanneer het consoliderende bovenliggende bedrijf van de hiërarchie op het hoogste niveau is opgenomen in een onderliggende hiërarchie, moet u het ook instellen als het consoliderende bovenliggende bedrijf van de hiërarchie waarin het is opgenomen en eventuele andere onderliggende hiërarchieën tussen die hiërarchie en de hiërarchie op het hoogste niveau.
Op welk niveau wilt u de resultaten van minderheidsbelang goedkeuren?	U kunt resultaten van minderheidsbelangen goedkeuren of weigeren op: Hiërarchieniveau, waardoor het aantal bedrijfsprocesgebeurtenissen waarvoor uw goedkeuring vereist is, wordt verminderd. Op bedrijfsniveau, zodat u meer inzicht en controle hebt over de resultaten van uw minderheidsbelang.
Wanneer gaat u minderheidsbelang uitvoeren?	U kunt minderheidsbelang nu uitvoeren of plannen om het in de toekomst uit te voeren.
Welk type eigendom van minderheidsbelangen heeft uw bedrijf?	U kunt minderheidsbelang instellen om direct eigendom te berekenen in de taak 'Eliminatieregels onderhouden' . Als u wilt rapporteren over journaalregels voor minderheidsbelangen of als u minderheidsbelang voor alle bedrijven in eigendom wilt berekenen, moet u minderheidsbelang instellen om direct eigendom te berekenen. We zijn van plan de mogelijkheid om minderheidsbelang voor indirect eigendom te berekenen buiten gebruik te stellen in een toekomstige update.

Houd rekening met het volgende wanneer u vermogensmutatie wilt berekenen en vastleggen met behulp van de taak

Vermogensmutatie

Vragen	Overwegingen
Hoe zijn wijzigingen in minderheidsbelang en eigendomswijzigingen van invloed op uw vermogensmutatieregels?	Wanneer u minderheidsbelang gebruikt en eigendomswijzigingen bijhoudt en boekt, raden we u aan om vermogensmutatie uit te voeren voor alle bedrijven en bedrijven zonder vermogensmutatiemethode te elimineren. Als u geen minderheidsbelang gebruikt en eigendomswijzigingen bijhoudt en boekt, kunt u alleen vermogensmutatie uitvoeren voor bedrijven waarvoor consolidatie van de vermogensmutatiemethode is vereist. Als er entiteiten in eigendom zijn waarvoor geen vermogensmutatiemethode is ingevoerd, kunt u een afzonderlijke bedrijfshiërarchie maken om alleen de benodigde posten voor de vermogensmutatiemethode te verwerken.
In welke valuta bent u van plan investeringen in dochterbedrijven vast te leggen?	Wanneer u vermogensmutatieregels maakt, kunt u investeringen in dochtermaatschappijen vastleggen in de grootboekvaluta van de dochtermaatschappij of het bovenliggende niveau. Uw keuze bepaalt het proces voor het herwaarderen van investeringen. Wanneer u vastlegt in de grootboekvaluta van het dochterbedrijf, kunt u: Neem de grootboekrekening voor investering in dochtermaatschappij op in een herwaarderingsregel. Voer de herwaardering uit voor het bedrijf met behulp van deze herwaarderingsregel. Voer vermogensmutatie uit voor uw bedrijf. Nadat u vermogensmutatie hebt geboekt voor de rekening voor investering in dochtermaatschappij, voert u de herwaardering opnieuw uit. Wanneer u vastlegt in de valuta van het bovenliggende grootboek, legt u de investering in het dochterbedrijf vast tegen historische koersen. Als u deze investeringen wilt herwaarderen, kunt u: Een cumulatieve omrekeningsaanpassing (CTA) boeken. Voeg de geboekte rekening voor een valutaomrekeningsaanpassing toe aan uw vermogensmutatieregels. Voer vermogensmutatie uit voor uw bedrijf.
Hoe hebt u worktagsaldering geconfigureerd in uw tenant?	Workday ondersteunt primaire en optionele worktagsaldering bij vermogensmutatie, zodra u uw vermogensmutatieregels hebt geconfigureerd om de salderingsworktags als doelworktags op te geven.

Aanbevelingen

Wanneer u eliminatieregels configureert voor intercompany grootboekrekeningen en interworktag-grootboekrekeningen:

Selecteer een unieke rekening als grootboekrekening voor verschillen. Een unieke rekening zorgt ervoor dat de verschillen in Workday worden bijgehouden als de intercompany rekening en de interworktagrekening bij consolidatie niet op nul uitkomen.

Werk de eindejaarsafsluitingsregels bij wanneer een vermogensmutatieregel netto-opbrengsten genereert, om ervoor te zorgen dat ingehouden winsten elk jaar correct worden vooruitgeschoven.

Wanneer u aangepaste rapporten maakt om interworktags te elimineren, moet u ervoor zorgen dat u de volgende acties uitvoert:

Schakel voor elk subrapport de optie

'Niet vragen tijdens runtime'

uit voor de prompt

'Salderingsworktags'

Selecteer bij het uitvoeren van het aangepaste rapport de waarde voor

Primaire salderingsworktags

bij de prompt

Salderingsworktags

Wanneer u minderheidsbelang vastlegt, stelt u een eliminatieregel in voor elke grootboekrekening of grootboekrekeningoverzicht waarvoor u minderheidsbelang wilt berekenen.

Wanneer u regels voor vermogensmutatie configureert:

Selecteer een voorzieningsrekening. Als u geen rekening selecteert, worden verliezen wel bijgehouden, maar niet vastgelegd.

Leg de vermogensmutatieresultaten vast in de basisvaluta van het dochterbedrijf om eliminaties nauwkeurig vast te leggen en de herwaardering van de investering in het dochterbedrijf te automatiseren.

Voeg minderheidsbelangen en vermogensmutatiejournalen toe aan nieuwe of bestaande activiteitsgroepen voor periodeafsluiting.

Vereisten

Ga als volgt te werk om consolidaties nauwkeurig te berekenen:

Voltooi de bedrijfshiërarchie.

Zorg ervoor dat elk bedrijf in de hiërarchie dezelfde rekeningset en een primair of alternatief boekingsschema heeft. De bedrijven kunnen verschillende grootboekvaluta's (basisvaluta's) hebben.

Vul de eigendomsdetails van het bedrijf in voor elk bedrijf in de hiërarchie.

Configureer eliminaties en consolidatieregels voor de vermogensmutatiemethode.

Schakel de prompt

'Omgerekende valuta'

in wanneer u een aangepast rapport maakt om consolidatierapportage uit te voeren. Deze waarde wordt in Workday gebruikt om eliminaties uit te voeren voor minderheidsbelang en investeringen in het dochterbedrijf en het eigen vermogen van het dochterbedrijf.

Beperkingen

Workday biedt geen ondersteuning voor worktagsaldering voor minderheidsbelangjournalen. Wanneer u worktags aan minderheidsbelangjournalen moet toevoegen, kunt u een handmatig journaal of toewijzing maken om posten rechtstreeks te boeken naar het dochterbedrijf dat het minderheidsbelang heeft, met behulp van een boekcode die alleen wordt opgenomen in geconsolideerde financiële rapporten.

Tenantinstellingen

U kunt de taak '

Tenantinstellingen bewerken - financiële gegevens'

gebruiken om opties in te schakelen voor het volgende:

Worktagtypen voor ingehouden winst opnemen.

Voeg het worktagtype van de gekoppelde intercompany eenheid toe.

Keer operationele journalen en minderheidsbelangen terug.

Beveiliging

Domein	Overweging
Stel: consolidatie in in het functionele gebied Financial Accounting.	Kan eliminatieregels configureren.
Proces: vermogensmutatie in het functionele gebied Financiële boekhouding.	Kan vermogensmutatie uitvoeren en berekenen.
Stel: financiële boeking in het functionele gebied Algemeen financieel beheer in.	Kan eigendomsdetails maken.
Proces: Minderheidsbelang in het functionele gebied Financiële boekhouding.	Kan journaalposten maken.
Proces: aanmelding voor minderheidsbelangen in het functionele gebied 'Financiële boekhouding'.	Kan zich aanmelden voor het rapporteren van minderheidsbelang met behulp van minderheidsbelangjournalen en het berekenen van minderheidsbelang op eigendom. Alleen van toepassing op onbeperkte groepen.

Bedrijfsprocessen

Bedrijfsproces	Overweging
Vermogensmutatie (gebeurtenis)	U kunt boekingen voor vermogensmutatie goedkeuren en weigeren.
Rungebeurtenis voor minderheidsbelangen	U kunt groepsresultaten voor minderheidsbelangen goedkeuren en weigeren. Er wordt één resultaat voor een minderheidsbelanggroep gemaakt per hiërarchie waarvoor u een minderheidsbelang uitvoert.
Rungebeurtenis voor minderheidsbelang	U kunt een gebeurtenis voor een run voor minderheidsbelangen toevoegen als subproces van het bedrijfsproces 'Rungebeurtenis voor minderheidsbelangen' . Hiermee kunt u resultaten van minderheidsbelangen vooraf goedkeuren of weigeren voor afzonderlijke dochterbedrijven of bedrijven in een hiërarchie.

Rapportage

U kunt het rapport

'Geconsolideerde proefbalans'

uitvoeren om de volgende eliminaties te beoordelen:

Intercompany en interworktag.

NCI.

U kunt deze rapporten gebruiken om de resultaten en journaalregels van minderheidsbelangen weer te geven:

Consolidatiejournaal zoeken

Consolidatiejournaalregels zoeken

U kunt het rapport '

Resultaten minderheidsbelang zoeken'

gebruiken om de resultaten van minderheidsbelangen weer te geven en te annuleren.

U kunt vermogensmutatiejournalen weergeven in een:

Standaardproefbalansrapport.

Een samengesteld geconsolideerd proefbalansrapport.

Integraties

Webservices	Overwegingen
Volledige lijst met details bedrijfseigendom ophalen	Hiermee wordt informatie over het eigendom van het bedrijf opgehaald, inclusief alle gerelateerde snapshots voor het bedrijf.
Consolidatiedetails van bedrijfshiërarchie ophalen	Haalt consolidatiedetails op voor bedrijfshiërarchieën.
Resultaten van minderheidsbelangen opvragen	Hiermee worden alle resultaten van minderheidsbelangen opgehaald.
Volledige lijst met details bedrijfseigendom plaatsen	Uploadt snapshots van eigendomsdetails van het bedrijf.
Consolidatiedetails van bedrijfshiërarchie plaatsen	Hiermee worden de consolidatiedetails van bedrijfshiërarchieën geüpload.
Resultaat van minderheidsbelang plaatsen	Hiermee worden resultaten van minderheidsbelangen massaal gemaakt wanneer u rapportages uitvoert met behulp van persistente eliminatiejournalen.

Relaties en interacties

Functies	Overwegingen
Intercompany profiel bedrijf	U gebruikt dit profiel om relaties tussen bedrijven in Workday te definiëren. Met het profiel kunt u opgeven welke bedrijven transacties kunnen starten en welke bedrijven alleen transacties kunnen afrekenen.
Eén rechtspersoon instellen	U deelt deze functie met een implementatie van Workday Payroll (VS). Definieer de bedrijfsrelatie zodat meerdere bedrijven kunnen worden getotaliseerd naar één bedrijf.
Worktagsaldering	U kunt primaire worktags verwijderen, maar optionele worktags niet.

Workday biedt een Touchpoints Kit met informatiebronnen die inzicht geven in de configuratierelaties in uw tenant. Ga naar Workday Community voor meer informatie over de Workday Touchpoints Kit.

Intercompany en interworktag eliminatieregels instellen in AP&C

Stappen: permanente minderheidsbelangen in AP&C instellen

Eliminatieregels voor vermogensmutaties instellen in AP&C

Minderheidsbelang uitvoeren in AP&C

Resultaten vermogensmutatie berekenen in AP&C