Skip to main content
Documentatie
Documentatie
Administrator Guide
Laatst bijgewerkt: 2024-09-20
Eliminatieregels voor vermogensmutaties instellen in AP&C

Eliminatieregels voor vermogensmutaties instellen in AP&C

  • Stel bedrijfseigendomsdetails in voor bedrijven waarin investeerders en bedrijven worden geïnvesteerd. Zie Details bedrijfseigendom instellen in AP&C.
  • Het domein 'Beveiliging:
    instellen: consolidatie'
     in het functionele gebied 'Financiële boekhouding'.
In Adaptive Planning and Consolidation (AP&C) kunt u regels definiëren voor het elimineren van inkomsten uit vermogensmutatie voor de investeerder en de bedrijven waarin wordt geïnvesteerd wanneer u dochterbedrijven consolideert met behulp van de vermogensmutatiemethode. Voor elke vermogensmutatieregel kunt u het volgende definiëren:
  • Standaardgrootboekrekeningen.
  • Grootboekrekeningen voor een of meer bedrijven met hun eigen set rekeningen.
Workday ondersteunt vermogensmutatie voor alle investeringen in dochterbedrijven, ongeacht het eigendomspercentage.
Eliminatieregels voor ophalen van het eigen vermogen werken in combinatie met eliminatieregels voor intercompany of interworktags en minderheidsbelangen.
  1. Open het tabblad
    Vermogensmutaties
    voor eliminatieregels onderhouden
     .
  2. Houd bij het invullen van het tabblad
    Vermogensmutatie
     rekening met het volgende:
    Optie Omschrijving
    Regelnaam
    U kunt een regelnaam slechts één keer gebruiken.
    Vastleggen in basisvaluta dochtermaatschappij
    Selecteer deze optie om vermogensmutatie vast te leggen in de basisvaluta van het dochterbedrijf. Wanneer u dit selectievakje inschakelt, kunt u investeringen herwaarderen zoals geconfigureerd in uw herwaarderingsregels.
    Als u dit selectievakje niet inschakelt, worden de vermogensmutatieresultaten berekend in de grootboekvaluta (basisvaluta) van het bovenliggende bedrijf of de bovenliggende bedrijven. Dit resulteert in de herwaardering van uw investeringsrekening tegen historische koersen, zoals de koersen die van toepassing waren op het moment van registratie.
    Journaalbron
    Selecteer slechts één journaalbron.
    U kunt journaalbronnen definiëren in de taak
    'Journaalbronnen onderhouden'
     .
    Type valutakoers
    Selecteer deze optie om de standaardvalutatypen te overschrijven die door Workday op bedrijfs- of tenantniveau zijn gedefinieerd.
    Grootboekrekeningen/overzichten bron
    Selecteer een of meer standaardgrootboekrekeningen of grootboekrekeningoverzichten die u wilt gebruiken om vermogensmutatieresultaten af te leiden. Elke rekening moet uniek zijn en omvat doorgaans de netto-opbrengsten van het dochterbedrijf.
    U kunt meer dan één rij maken voor elke grootboekrekening of grootboekrekeningoverzichtspost.
    Voorbeeld: selecteer één brongrootboekrekening voor netto-opbrengsten en een brongrootboekrekening voor dividenden.
    Als u meerdere eigendomsniveaus hebt, moet u ervoor zorgen dat u de winst- en verliesrekening opneemt, zodat uw resultaten naar de verschillende eigendomsniveaus in de hiërarchie stromen. Doe dit ook als u de optie
    Aanpassingsrekening eigendomswijziging
     configureert.
    Investeringsrekening:
    Selecteer een standaardgrootboekrekening om de wijziging in de bovenliggende investering in het dochterbedrijf vast te leggen.
    Selecteer een andere rekening dan de voorzieningsrekening om verwerkingsfouten te voorkomen.
    Om verwerkingsfouten te voorkomen, moet de geselecteerde rekening:
    • Elke periode moet een vermogenssaldo van nul of een debetsaldo op intercompany eenheid zijn voordat vermogensmutatie wordt uitgevoerd.
    • Kan niet dezelfde rekening zijn als de
      voorzieningsrekening ''
      .
    Winst-/verliesrekening
    Selecteer een standaardgrootboekrekening om de wijziging in de opbrengsten of het verlies van het bovenliggende vermogen in het dochterbedrijf vast te leggen.
    Het vermogensmutatieproces levert dubbele resultaten op als u het vermogensmutatieproces berekent met een andere regel met dezelfde regel:
    • Bedrijf of bedrijfshiërarchie.
    • Boekingsperiode.
    • Brongrootboekrekeningen.
    Voorzieningsrekening
    (Optioneel) Selecteer een voorzieningsrekening om vermogensverliezen voor het bovenliggende bedrijf vast te leggen. Wanneer u geen voorzieningsrekening selecteert, worden verliezen bijgehouden, maar worden deze niet vastgelegd in een rekening.
    Selecteer een voorzieningsrekening wanneer u een grootboekrekening selecteert in de optie
    Aanpassingsrekening eigendomswijziging
     .
    Om verwerkingsfouten te voorkomen, moet de geselecteerde rekening:
    • Elke periode moet nul zijn of een creditsaldo op gekoppelde intercompany eenheid voordat vermogensmutatie wordt uitgevoerd.
    • Kan niet gelijk zijn aan de
      investeringsrekening ''
      .
    Aanpassingsrekening eigendomswijziging
    (Optioneel) Selecteer een grootboekrekening om de eigendomswijziging van de vorige periode in de huidige periode vast te leggen.
    Als u geen rekening selecteert, worden eigendomswijzigingen niet vastgelegd.
    In Workday wordt de tegenboeking van aanpassingen vastgelegd in de winst- en verliesrekening.
    Worktags
    (Optioneel) Selecteer een of meer worktags, die salderingsworktags kunnen bevatten, die u aan doeljournaalregels wilt koppelen.
  3. (Optioneel) Configureer in het raster
    Bedrijfsoverschrijvingen
     een vermogensmutatieregel voor een of meer bedrijven die investeerder zijn wanneer elk bedrijf verschillende investerings-, winst- en verliesrekeningen en voorzieningsrekeningen heeft.
    Grootboekrekeningen en worktags die u in het raster opgeeft, overschrijven de standaardgrootboekrekening- en -worktagwaarden voor investeerdersbedrijven.
In dit voorbeeld ziet u een eliminatieregel voor vermogensmutatie:
Optie
Omschrijving
Regelnaam
Vermogensmutatie met voorziening
Vastleggen in basisvaluta dochtermaatschappij
Selecteer.
Journaalbron
Vermogensmutatie:
Type valutakoers
Laat dit veld leeg.
Grootboekrekeningen/overzichten bron
Standaard: resultatenrekeningen
Investeringsrekening:
1930: Investering in joint ventures
Winst-/verliesrekening
8000:Inkomsten in joint ventures
Voorzieningsrekening
2800:Voorziening voor verlies in joint ventures
Aanpassingsrekening eigendomswijziging
Laat dit veld leeg.
In dit voorbeeld is het
selectievakje Vastleggen in basisvaluta dochtermaatschappij
 ingeschakeld, zodat investeringen kunnen worden geherwaardeerd met behulp van herwaarderingsregels.
De
investeringsrekening
 is de investering in de dochtermaatschappijrekening, de doelrekening voor het ophalen van het vermogen van dochterbedrijven. U kunt ook een rekening
Investeren in dochtermaatschappij - winst
instellen en gebruiken om cumulatieve inkomsten te scheiden van het oorspronkelijke investeringssaldo en meer inzicht te krijgen in de investeringsrekeningen.
De
winst-/verliesrekening
 voor de regel voor netto-opbrengsten is de winst of het verlies in de dochterrekening in de resultatenrekening. Selecteer voor de regels van het totaalresultaat (OCI) dezelfde rekening als de
brongrootboekrekeningen/-overzichten
 om het bovenliggende deel van het totale resultaat van het dochterbedrijf effectief vast te leggen in dezelfde rekening in het grootboek van het bovenliggende grootboek.
Gebruik de taak
voor vermogensmutatie
 om de vermogensmutatieresultaten te berekenen.