設定の考慮事項: マルチ管轄区域の税務 (米国)

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このトピックの内容を、複数管轄区域の税務の設定と使用を計画する際の決定に役立てることができます。以下について説明します。

設定する理由

Workday のその他の部分への適合

下流への影響と製品間インタラクション

セキュリティ要件とビジネスプロセス設定

実装前に考慮しておく質問事項と制限事項

設定の全詳細については、タスクの詳細な説明を参照してください。

機能の概要

複数管轄区域の税配分は、個別に使用することも、組み合わせて使用することもできるソリューションのグループです。これらのソリューションにより、モバイル従業員の税を設定し、税管轄区域の手動入力を削減できます。ソリューションは以下のとおりです。

継続複数の勤務先管轄区域 (OMWJ)

課税地のマッピング (TLM)

ワークタグのある給与計算入力

これらのソリューションのいずれかを設定すると、州、郡、市、およびその他の地方税が適宜源泉徴収されます。

Workday ソリューション	説明
継続複数の勤務先管轄区域 (OMWJ)	従業員レベルで税配分を定義できます。このソリューションは、スケジュールと勤務地の割当が異なる税務管轄区域内で設定されている従業員のためのものです。
課税地のマッピング (TLM)	税務当局ワークタグを使用して、時間エントリおよび給与計算入力に基づいて税を配分するルールを会社レベルで定義できます。
ワークタグを使用した給与計算入力	給与計算入力に関連付けた給与計算の税務当局ワークタグに基づいて、1 回限りの割当の税配分を定義できます。

業務上のメリット

以下の税配分ソリューションを任意に組み合わせて、給与計算プロセスを合理化できます。

賃金が発生する場所に基づいて自動的に課税対象となるため、コンプライアンスを確保するのに役立ちます。

従業員の税計算の精度が向上する。

給与計算入力に税務当局ワークタグを割り当てるために必要な手作業の量を削減できる。

税の手動調整の回数が減る。

調整に伴う税レポートの修正の回数が減る。

ユースケース

ソリューション	ユースケース
OMWJ	スケジュールが設定され、複数の州に割り当てられている給与制従業員。例: トリ州地域に割り当てられている薬剤担当者。
TLM	さまざまな税務管轄区域で予測不可能な割合で作業が行われた従業員。例: 技術的な問題が発生した場合にのみ出張するテクニカルサポート担当者。 Workday では、給与計算の課税地のワークタグが指定されているすべての時間エントリまたは給与計算入力の取引に対して税が源泉徴収されます。税配分には、勤務地にマッピングされている給与計算の税務当局が含まれます。
ワークタグのある給与計算入力	異なる税務管轄区域で、不定期の 1 回限りの割当がある従業員。例: まれに、異なる税管轄区域のオフィスを離れて勤務する従業員。

考慮すべき質問事項

OMWJ、TLM、ワークタグを伴う給与計算入力、または任意の組み合わせを使用する前に、以下を検討してください。

質問	考慮事項
従業員が複数の税務管轄区域で、予測不可能な割合で勤務しているか？	TLM を設定して、支給に入力された勤務地ワークタグに基づいて賃金が分割されるようにすることができます。Workday では、すべてのタイムトラッキングエントリまたは給与計算入力取引 (給与計算の課税地ワークタグを含む) に対して源泉徴収が行われます。税引前控除計算が有効になっている場合は、その割合が課税支給額、帰属収入、税引前控除に適用されます。
従業員の補足支給の税率は異なりますか？	Workday では、補足税率を適用する前に、補足支給と税引前控除が、指定されたパーセント分割 (OMWJ) または給与計算の課税地のワークタグ (TLM) に従って配分されます。
従業員は Workday タイムトラッキングで時間を入力しますか？	以下の考慮事項は、タイムトラッキングの使用の有無にかかわらず適用されます。各支給期間で勤務地が一致する場合、OMWJ を使用して時間数を自動的に分割できます。従業員の勤務場所が期間ごとに異なる場合、TLM を使用して、時間の入力時に勤務場所を指定できます。

推奨事項

要件を分析し、手動介入が最も少ないソリューション (1 つまたは複数) を選択します。

要件

以下の場合に、税がどのように計算され、源泉徴収されるのかを理解できます。

OMWJ を設定します。表示概念: 継続中の複数の勤務先管轄区域に対する税配分 (米国)。

TLM を設定します。

課税地のワークタグを指定した給与計算入力を使用します。表示従業員の給与計算入力の追加。

制限事項

税配分の設定方法に関係なく、分割率は州状態雇用保険 (SUI) の課税対象賃金と対象賃金には適用されません。SUI および SUI に基づくその他の税は、常に主勤務先州に適用されます。

海外赴任/出向のポジションが米国内の従業員の OMWJ オプションはサポートされていません。

例:

Workday での外部コンテンツの扱いは、以下のようになります。

通常のポジションがカナダにあり、海外赴任/出向のポジションが米国の場合、その従業員の OMWJ オプションはサポートされていません。

米国の通常の主ポジションとカナダの海外赴任/出向ポジションを持つ従業員の OMWJ オプションをサポートします。

テナント設定

影響はありません。

セキュリティ

以下のドメインのセキュリティ権限を持つユーザーは、税と従業員の税オプションを表示および設定できます。

Set Up: 給与計算 - 会社固有の (税) - 米国

従業員データ: 給与計算 (会社固有) - 米国

ビジネスプロセス

影響はありません。

レポート

レポート	考慮事項
会社の税務報告 (米国)	会社レベルの税設定が表示されます。
従業員における給与計算の税マッピングの非アクティブ化	従業員の TLM を表示または非アクティブ化するために使用します。
事業地の給与計算税マッピング	課税地のマッピングが表示されます。
従業員の税オプション (米国)	従業員の税オプションを表示します。

インテグレーション

Web サービス	説明
給与計算 - 米国の州および地方税のオプションの取得給与計算 - 米国の州および地方税の入力	これらの Web サービスを使用して、州税オプションをロードおよび取得します。
給与支払先課税地のマッピングの取得給与計算支払先の課税地のマッピングの入力	これらの Web サービスを使用して、従業員の課税地の設定を更新します。
給与支払先の継続勤務先の管轄区域の税オプションの取得給与計算支払先の継続勤務先の管轄区域の税オプションの入力	これらの Web サービスを使用して、継続中の勤務先管轄区域の税オプションデータをロードおよび取得します。

機能	考慮事項
Time Tracking	Workday では、タイムトラッキングで設定された給与計算の事業地ワークタグと時間エントリコードを使用して、税配分を配分します。