設定の考慮事項: 給与計算の会計処理

機能の概要

Workday 給与計算では、以下のことが可能になります。

給与計算結果に基づいて会計入力を自動的に生成する。

社員の支給と会社負担費用を組織に配分して、労務費を決定する。

以下のいずれかで給与計算の会計処理を使用できます。

Workday ファイナンシャルマネジメント (財務管理) を直接使用

サードパーティの財務システムとのインテグレーション。

業務上のメリット

給与計算の会計処理では、各給与計算の後に会計入力を自動的に生成する合理化されたプロセスが提供され、会計データと財務諸表を最新の状態に保つことができます。また、期末の休暇付与と通貨換算の処理が自動化されると、会計処理の管理に必要な手作業の量も削減されます。

給与計算の会計処理では、以下も可能になります。

カスタムバランスディメンション。給与計算仕訳の分析とバランス処理に柔軟に対応できます。

会計処理結果の確認を容易にし、仕訳エラーを迅速に特定するレポート。

給与計算データの機密保持を確保するための、仕訳要約やセグメントセキュリティなどのセキュリティオプション。

ユースケース

給与計算の結果に基づいて会計仕訳を生成します。

給与上限の代替コスト計算ルールを設定する。例: 教師の給与をさまざまなコストセンターと資金に分割できます。

給与計算仕訳行に対する会計処理調整を行います。例: 仕訳行の計上後に、従業員の基本給を別のコストセンターに分割できます。

会社間会計を使用して、組織全体複数の会社内のコストを管理する。

仕訳行を要約し、給与計算仕訳からの社員レベルの詳細へのアクセスを制限します。

グラントの開始日と終了日を追跡する。

資金配分契約の範囲内における給与エフォート支出を検証し、請求が正しく行われていることを確認する。

考慮すべき質問事項

質問	考慮事項
貸借対照表および損益計算書で使用する勘定科目のタイプは何ですか？	貸借対照表と損益計算書に異なる勘定科目タイプを設定できます。 Workday 給与計算では、資産、負債、経費の勘定タイプのみが使用されますが、会計処理を生成した後に元帳設定を変更することはできないため、使用可能なすべての勘定タイプを設定することをお勧めします。
会社にはどのような会社の勘定科目がありますか？	勘定セットを作成する際に、給与計算用の会社の勘定科目専用の勘定セットを作成できます。1 つ以上の子セットを含む親 (勘定科目表) 勘定セットを作成できます。子セットで会社に割り当てる親勘定を作成することをお勧めします。これにより、以下が可能になります。勘定科目表を再度開く必要がある場合は、子勘定を交換します。複数の子勘定セットを関連付けます。会社に関連付けられた勘定セットは変更できません。勘定科目を定義する際は、特定の会社または会社階層に限定できます。
給与計算取引の仕訳を会社の勘定科目にどのように計上しますか？	各勘定セット内で、以下の計上先を指定するルールを作成できます。給与計算のコミットメント給与計算の控除額。給与計算の支給。給与計算の費用。未払給与繰越。給与計算の純支給額。これらの計上タイプのデフォルトの勘定科目を定義して、計上ルールに合致しない取引を識別することもできます。計上ルールに適合しないものはすべて、元帳のデフォルトの勘定科目に計上されます。以下の計上タイプの会計仕訳が自動的に生成されます。デフォルトの勘定科目を指定することをお勧めします。内部取引債務会社間債権。利益剰余金。計上ルールの設定後に変更することはできますが、完了した給与計算期間に変更を遡って適用することはできません。過去の期間の勘定計上を変更するには、手動仕訳を作成します。
どの元帳を使用しますか？	実績、コミットメント、オブリゲーションなど、さまざまなタイプの元帳を作成できます。会社ごとに使用できる実績元帳タイプは 1 つだけです。会計処理を生成した後に元帳設定を変更することはできません。
会計スケジュールと元帳スケジュールはどのようなものですか？	Workday ファイナンシャルマネジメント (財務管理) を使用するかどうかに関係なく、以下を作成する必要があります。会計スケジュールと計上期間元帳の年度と期間会社に割り当てた会計スケジュールは変更できません。給与計算の会計処理結果を生成するために元帳期間をオープンにする必要があります。結果を生成する前に元帳期間をオープンできます。未払繰越を設定して、給与計算期間が会計期間の締め処理を超えた場合に管理を行うことができます。未払繰越を使用して、給与計算結果の比例配分設定に基づいて給与未払分とフリンジを見積もる。
複数の関連会社間の会計管理を行う必要がありますか？	会社間会計を有効にすると、従業員のコスト配分を複数の組織で分割できます。会社間会計を設定すると、以下のことが可能になります。従業員の給与の一部を複数の会社にコスト配分する。組織全体の給与経費の予算設定。給与計算処理を完了して仕訳を作成した後は、会社間会計を無効にすることはできません。
仕訳行にはどのような詳細を表示しますか？	デフォルトでは、ワークタグ設定に基づいて、各仕訳行の詳細が表示されます。処理中の給与計算の仕訳要約を有効にして、給与計算の機密データが財務仕訳に含まれないようにできます。要約して給与計算仕訳行の数量を減らすと、レポート作成のパフォーマンスを向上させることもできます。有効にすると、次の支給サイクルまで仕訳要約は有効になりません。給与計算と決済の完了後、仕訳の要約が自動的に実行されます。パフォーマンス向上のために、少なくともコストセンターごとに仕訳行を要約することをお勧めします。給与計算仕訳を生成した後に仕訳要約を有効にした場合、以下のようになります。生成された仕訳から社員詳細を遡って削除することはできません。実装者のみが無効にできます。
臨時支払の仕訳行ではどの会計日を使用しますか？	デフォルトでは、期間終了日が仕訳行の会計処理日として使用されます。臨時支払の場合は、テナント全体について仕訳行の会計処理日として支払日を設定できます。 "給与支払仕訳" では、デフォルトで支払日が会計処理日として使用されます。会計処理日によって、仕訳行が計上される元帳期間が決まります。この日付がオープンな元帳期間内の場合、仕訳行はこの期間に計上されます。元帳期間が締め処理されている場合、仕訳行は次のオープン元帳期間に計上されます。
業務トランザクションをどのように追跡してバランス処理しますか？	業務上の目的に応じて情報を追跡する取引に割り当てることができる、ワークタグと呼ばれるキーワードを定義できます。その後、ワークタグをディメンションとして使用して、業務トランザクションの貸借を一致させることができます。ワークタグバランス処理をいったん有効にすると、無効にしたり変更したりすることはできません。バランスワークタグを定義すると、ワークタグに関連付けられた仕訳行が自動的にバランス処理されます。
労務費を決定する際に、給与コストをどのように配分しますか？	コスト配分ルールを作成して、さまざまな組織および勤務地間で給与コストをどのように割り当てるかを決定できます。異なる取引のコストを設定する際、組織タイプやワークタグなど、さまざまな条件に基づいて条件ルールを定義できます。 Workday には、従業員の監督組織に基づくデフォルトコスト配分が用意されています。以下を指定してコスト配分を割り当てることで、デフォルトのコスト配分の指示を上書きできます。従業員限定ポジション社員の支給。会社負担費用。会社負担分の控除。フリンジベネフィットの回収 (CAN、FRA、UK、USA)。コスト配分ルールを決定する際は、"コスト配分の割当" ビジネスプロセスを以下のように設定できます。 HR 管理者など、他のグループによる承認を得るために承認ルーティングを設定します。給与上限の代替コスト計算ルールを割り当てる。コスト配分を特定のポジションまたは人材配置イベントに限定する。
コスト配分は誰に管理しますか？	複数の管理者がコスト配分を管理している場合、カスタム検証を追加して、無効なワークタグの組み合わせを含むコスト配分をユーザーが送信できないようにしたり、警告を表示したりできます。例: コストセンターと一致しない地域に管理者が従業員負担分を配分しようとした場合に、重大なエラー条件を設定できます。

推奨事項

仕訳要約を使用して、少なくともコストセンター別に給与計算仕訳を要約して、効率的なレポート作成とパフォーマンスの向上を確保する。仕訳は社員レベルのデータを含まないため、セキュリティが強化されます。

"エラーの

ある自動生成仕訳の修正" タスクを使用して、エラー

のある仕訳を特定し、トラブルシューティングします。

デフォルト勘定科目の残高を確認し、給与計算後に元帳訂正を行ってください。特定の給与計算取引タイプにデフォルトの勘定科目を定義しない場合でも給与計算を完了できますが、次の計算前に自動生成仕訳を訂正する必要があります。

考えられるルール連結の勘定計上ルールをレビューし、最も一般的なルールが優先されていることを確認します。

仕訳がエラーステータスにならないようにするため、デフォルトの勘定科目を追加します。

"テナント設定の編集 - 財務

会計" タスクで

"自動生成仕訳" および "非支配持分仕訳について逆仕訳を常に

作成" を有効にします。

"Run Pay Calculation

" タスクで

"Smart Calculation"

を使用している場合は、

"Run Pay Accounting"

タスクを実行して、会計処理が最新であることを確認した後で、

"Run Pay Complete"

タスクを実行することを検討してください。

週次メンテナンスの前に大きなジョブを実行している場合は、それらを完了するのに十分な時間があるかどうかを検討します。タスクが完了しないと、修正不可能な問題が発生する可能性があります。

要件

コスト配分またはワークタグバランス処理で設定するワークタグを設定して定義します。

会社を必須データ要素として設定し、他の会社との会社間取引を開始する。これにより、会社が同じ勘定セット内にあることが確認できます。

制限事項

給与計算処理を完了し、仕訳を作成した後は、会社間会計を無効にすることはできません。

主ワークタグバランス処理を有効にした後は、それを無効または変更できませんが、追加ワークタグバランス処理を変更または無効にすることはできます。

元の結果にワークタグバランス処理ディメンションが含まれていない場合、主ワークタグバランス処理を有効にする前に完了した給与計算結果を調整できない場合があります。

繰延支払、コミットメント、フリンジベネフィット実績、オブリゲーション、および支給残高の通貨は換算されません。

Workday では、給与上限の作成時に USD 通貨のみがサポートされます。

給与計算 Web サービスでは、関連ワークタグの機能は考慮されません。

テナント設定

"給与計算の会計処理オプションの管理"

タスクでは、次の操作ができます。

複数の会社間で給与計算の費用を請求する。

処理中の支給期間内でのグラントコスト計算の開始日と終了日を設定します。

フリンジベネフィット費用の未払繰越と逆仕訳を作成します。

コミットメント仕訳の詳細を表示し、データをレビューおよび更新します。

社員支払済控除に対するコスト配分を有効にする。

配分が期間途中で変更される場合の労務費の比例配分を有効にします。

給与計算の会計処理で、上限を超える給与を有効にします。

負の結果行を除外して、給与計算の実際の仕訳で数値が肥大化するのを回避します。

支払日を臨時支払の仕訳行の会計処理日として設定する。

定期支払処理後の取引予算日を支給期間支払日として設定する。

勘定計上ルールを評価する際は、主ポジションの属性を使用します。

セキュリティ

支給コンポーネントに基づいてセグメントセキュリティを設定して、開始者が給与計算の会計処理調整の作成時にアクセスできる支給コンポーネントを制限できます。

給与計算に関するセキュリティドメインの完全なリストを表示するには、

"業務分野のドメインセキュリティポリシー"

レポートにアクセスし、"Payroll" 業務分野を選択します。

ドメイン	考慮事項
"Common Financial Management" 業務分野の "Process: Period End"。	ユーザーは元帳期間をオープンして給与計算の会計処理結果を生成できます。
"Core Payroll" 業務分野の " Process: Run Batch Payroll Accounting "	ユーザーは、給与計算を再計算せずに新しい会計入力を生成することができます。
"Core Payroll" 業務分野の " Process: Run Batch Calculations (Pay Calculation)"	ユーザーは、給与計算および給与計算の会計処理を実行できます。
"Core Payroll" 業務分野の以下のドメイン Reports: Pay Calculation Results (結果 - 支給コンポーネントセキュリティに基づくセキュリティ) Reports: 組織の支給計算結果 (会計処理結果) レポート: 支給グループの支給計算結果 (会計処理結果) Reports: 従業員の支給計算結果 (結果)	給与計算の会計処理調整を作成および編集できます。
"Common Financial Management" 業務分野の"Set Up: Ledger and Book"	ユーザーは以下を定義できます。元帳。勘定科目タイプ元帳年度と元帳期間
"Core Payroll" 業務分野の "Set Up: Payroll - Company Specific (Accounting)"	ユーザーは以下を実行できます。勘定計上ルールを作成します。勘定セットを作成します。会計スケジュールを作成します。使用する勘定セット、勘定計上ルール、会計スケジュールを定義します。仕訳要約を有効にします。
"Core Payroll" 業務分野の " Set Up: Payroll - Pay Group Specific"	ユーザーは、期間スケジュールで未払繰越のルールを定義できます。
"System" 業務分野の " Set Up: Tenant Setup - Payroll"	給与計算の会計処理に関するテナント全体のオプションを設定できます。

ビジネスプロセス

ビジネスプロセス	考慮事項
コスト配分の割当	このビジネスプロセスを設定して、従業員のコストを割り当てることができます。このコスト計算を他のビジネスプロセスのサブプロセスとして追加し、コスト計算を確実に割り当てることもできます。例:"補助職務の追加" ビジネスプロセスのコスト配分が必要であるとします。
給与計算の会計処理調整の作成	このビジネスプロセスを使用して、以下を設定できます。コストセンターの訂正。配分率 1 つ以上の支給期間におけるコスト配分の給与計算の会計処理の変更は正味ゼロ。

レポート

レポートまたはダッシュボード	考慮事項
すべての支給および社員控除のコスト配分	支給および社員支払額控除に対して設定しているすべてのコスト配分が表示されます。
すべての会社負担費用コスト配分	会社負担費用に対して定義されているすべてのコスト配分が表示されます。
すべてのフリンジベネフィット回収コスト配分	フリンジベネフィットの回収に対して定義されているすべてのコスト配分が表示されます。
従業員グループの支給計算結果従業員の支給計算結果	前年度の支給計算結果を確認します。
会社/期間別の給与計算の会計処理	借方、貸方、純額など、会社の各勘定科目に作成または計上された入力を確認します。
期間/支給グループ別の給与計算の会計処理	期間と支給グループを指定して、会計入力の行アイテムを確認します。
期間締めを妨げる給与計算の会計処理	元帳期間の未完了の給与計算取引を特定します。
勘定計上ルールセットの表示	すべての勘定計上ルールセットを表示および更新し、ルールセットを更新します。

インテグレーション

Web サービス	考慮事項
コスト配分の割当	多数のコスト配分を割り当てることができます。
給与計算の会計処理オプションの取得	給与計算の会計処理設定を取得できます。
従業員コスト配分の取得	従業員またはポジション要件からコスト情報を取得できます。
Put Account Posting Rule Set	新しい勘定計上ルールセットを更新または作成できます。
入力勘定セット	勘定科目を作成して勘定セットに編成できます。勘定科目表として勘定セットを指定することもできます。
会社会計処理の詳細の入力	既存の会社の会計処理詳細を追加または更新できます。
コストセンターを入力	コストセンターに関する情報を追加または更新できます。
給与計算の会計処理オプションの入力 (PUT)	給与計算の会計処理設定を追加または更新できます。

機能	考慮事項
ファイナンシャルマネジメント (財務管理)	ファイナンシャルマネジメントを使用するかどうかに関係なく、給与計算取引に関連する会計処理を設定して定期的に管理する必要があります。給与計算の会計処理では、以下の設定をファイナンシャルマネジメントと共有します。勘定計上ルール勘定セット会社の通貨会計スケジュール仕訳要約。ワークタグバランス処理 Workday 給与計算に加えてファイナンシャルマネジメント (財務管理) を使用する場合、グラントマネジメントを介して開始日と終了日を追跡することもできます。
ヒューマンキャピタルマネジメント	従業員の状況に対して以下のような変更を行うと、コスト配分に影響を与える可能性があります。デフォルトの組織割当。採用日。ポジション変更退職。従業員イベントこれらの変更に基づいて新しいコスト配分が計算されます。
グラント管理	Workday で報奨を作成して使用するには、別のグラントマネジメントライセンスが必要です。給与計算の会計処理を伴うグラントマネジメントがある場合、次の操作ができます。給与上限を作成します。給与計算コスト配分を設定する前に、グラントのあるアワード行に給与上限を割り当ててください。グラントの開始日と終了日の機能を使用する。
ワークスタディ	ワークスタディを使用すると、財務上のニーズがある学生への資金と雇用を管理できます。標準ワークスタディの資金配分を、給与計算処理を通じて、報奨割当から自動的に割り当てて管理できます。事前定義されたワークスタディコスト計算ルールにより、ワークスタディの資金配分を給与計算の会計処理で考慮できます。ワークスタディ従業員が含まれる支給グループを特定できるため、Workday でワークスタディ給与を効率的に処理できます。

その他の影響

会計仕訳を作成すると、純支給額の検証後に取引通貨が会社の通貨に換算されます。

支給グループと会社の会計処理に異なる通貨を設定すると、給与計算は支給グループの通貨で計算され、その結果が両方の通貨で会計処理に渡されます。外貨での取引を含む勘定科目の財務諸表を作成する際に、通貨の再評価によって未実現為替差損益が発生する可能性があります。