設定の考慮事項: 給与計算の逆仕訳
このトピックの内容を、逆仕訳の設定と使用を計画する際の決定に役立てることができます。以下について説明します。
- セットアップする理由
- Workday のその他の部分への適合
- 下流への影響と製品間インタラクション
- セキュリティ要件とビジネス プロセス設定
- 実装前に考慮しておく質問事項と制限事項
設定の全詳細については、タスクの詳細な説明を参照してください。
概要
銀行取引明細書と照合調整していない完了済みの支払の負のバージョンを記録できます。その後、逆仕訳された金額を別の計算に置き換えることができます。逆仕訳を実行すると、新しい逆仕訳結果行が作成され、会計処理に影響します。
業務上のメリット
給与計算の逆仕訳を行うと、以下のようになります。
- 柔軟な処理が可能。
- 効率性の向上に役立ちます。
- 給与計算のエラーを訂正できます。
ユース ケース
以下の場合に、支払を訂正するための逆仕訳を作成します。
- HR パートナーは前年度の最後の支給期間の開始時に従業員を退職させましたが、次の年までは退職の日付を記録しませんでした。従業員の最終的な給与支払を、前の期間の調整として逆仕訳する。
- 退職した従業員が退職後に誤った支払を受け取る。
- HR パートナーが、現在の支給期間の支払日より後に従業員を採用した場合。その期間に対して行われた支払を逆仕訳し、要求時支払を実行して年間累計の支給額をすべて含めます。
考慮すべき質問事項
質問 | 考慮事項 |
|---|---|
逆仕訳する必要がある給与計算結果は、オープンまたは締め処理済みの元帳期間内にあるか？ | 給与計算結果の会計処理日がオープンな元帳期間内の場合、以下のように処理されます。
給与計算結果の会計処理日が締め処理済みの元帳期間内にある場合、以下のように処理されます。
次の操作ができます。
|
どの期間の逆仕訳を報告しますか？ | 逆仕訳を実行する際に、現在または過去のレポート期間を選択できます。レポート期間が当期の場合は、元の支払の支給グループに関連付けられているすべての実行カテゴリを使用できます。前期の場合は、元の支払の実行カテゴリまたは支給グループの定期実行カテゴリを使用できます。 |
逆仕訳のタイムラインはいつですか？ | 逆仕訳は、銀行取引明細書とまだ照合調整していない支払に対してのみ実行できます。逆仕訳の開始時期が早すぎる場合は、以下を実行できます。
Payroll for the UK で、従業員の国民保険 (NI) カテゴリを遡及的に変更する場合は、以前に計算された NI 控除および関連する残高も調整します。税年度末より後、4 月 19 日より前の期間に NI 調整を行う場合は、以下を使用できます。
|
訂正する支払のステータスは何ですか？ | 支払の計算ステータスと決済済みかどうかに基づいて、定期支払または臨時支払を訂正できます。処理中の結果が以下の場合:
完了した結果が次のような場合。
"処理中" に、会計処理ステータスが "作成済" に設定されます。Workday 給与計算のコミットメント会計を使用すると、取崩の会計処理ステータスも "作成済" に設定されます。訂正する場合に応じて、以下のようになります。
|
ROE レポートの要件はどのようなものですか？(CAN) | ROE で報告した支払を逆仕訳すると、その逆仕訳が同じレポート期間に割り当てられます。支払の報告をせず、その後支払を逆仕訳すると、その逆仕訳は ROE から除外されます。例: 最大レポート期間のサービス カナダ要件を超えているため、ROE では支払はレポートされません。その支払を逆仕訳すると、ROE の逆仕訳は無視されます。 |
推奨事項
会計処理に Workday のファイナンシャル製品を使用しない場合、会計期間をオープンのままにしておくと、不一致が発生する可能性があります。締め処理の会計期間を含めるようにビジネス プロセスを設定できます。
会計期間と競合する可能性があるため、必要な場合にのみ逆仕訳を使用することをお勧めします。
要件
完了した支給期間内の、以下の条件を満たす従業員に対する支払を逆仕訳できます。
- 銀行取引明細書と照合調整されていない。
- 給与計算の会計処理調整はありません。
- ステータスが "処理中" または"没収済"でない。
- エラーのある仕訳が関連付けられていない。
制限事項
Workday は次の操作を実行しません。
- 逆仕訳を決済する。元の支払と逆仕訳は帳簿に残ります。逆仕訳は決済されませんが、自分で完了する必要があります。
- 給与明細に逆仕訳を表示する。
- フランスまたはアイルランドの給与計算の逆仕訳をサポートする。
以下は実行できません。
- 逆仕訳日を編集する。オンデマンド支払または手動支払を実行して、逆仕訳を調整できます。"臨時処理完了のキャンセル" タスクを実行して、現在の支給期間に完了した逆仕訳をキャンセルすることもできます。
- 休職・休業などの遡及イベントによって作成されたゼロ支給結果を逆仕訳する。遡及休職・休業イベントを含む遡及結果をキャンセルすることで、削除できます。
- 完了した給与計算履歴を逆仕訳する。"従業員の支払履歴"タスクを使用して、完了済みの履歴結果を調整または相殺できます。関連アクション メニューにアクセスして、過去の単一の支払を訂正することもできます。支払のステータスが "処理中"に設定されます。
- 翌期の要求時支払がある従業員の支払を逆仕訳する。
逆仕訳した期間から遡及差額を当期に繰り越す場合は、当期の差異を手動で除去します。例: 給与計算入力を使用して、遡及差額を相殺できます。遡及差額をある期間に繰り越し、その後その期間を逆仕訳する場合、以下のように処理されます。
- 遡及差額の回復。
- 従業員の現在の支給結果に追加されます。
テナント設定
影響はありません。
セキュリティ
ドメイン | 考慮事項 |
|---|---|
"Core Payroll" 業務分野の " Process: Load, Calculate, Cancel, Complete History"
| 完了済みの履歴結果をユーザーが調整または相殺できるようにします。 |
"Common Financial Management" 業務分野の "Process: Period End"。
| 会計期間ステータスをチェックできます。 |
"Core Payroll" 業務分野の " Process: Run Batch Cancel Complete"
| ユーザーが完了した定期給与計算をキャンセルできるようにします。 |
"Core Payroll" 業務分野の "Reports: Pay Calculation Results for Pay Group (Results)"
| 後でソース期間またはターゲット期間を逆仕訳する際に、ユーザーが遡及差額のある従業員を識別できるようになります。 |
"Core Payroll" 業務分野の "Set Up: Payroll - Company Specific (Accounting)"
| ユーザーが、逆仕訳がどのように行われるかを調査できるようにします。 |
レポート
レポート | 考慮事項 |
|---|---|
元帳期間の仕訳ステータス
| 会計期間がオープンか締め処理済かを確認します。 |
遡及を伴う逆仕訳結果
| 後でソース期間またはターゲット期間を逆仕訳する際に、遡及差額のある従業員を特定する。 |
従業員グループに対する給与計算の臨時支払
| 逆仕訳に関する情報を含むカスタム レポートを作成します。 |
インテグレーション
税務申告インテグレーションには逆仕訳された支給結果は含まれません。そのため、"
Purged Workers with Completed Payroll Results"
レポートなどのレポートには、これらの結果は表示されません。"Import Payroll Off-Cycle Payment"
Web サービスを使用すると、個別の逆仕訳を実行する代わりに、完了した定期支払または臨時支払の結果を相殺する手動支払を一括で実行できます。関連性のある機能
機能 | 考慮事項 |
|---|---|
会計情報 | 逆仕訳を実行し、総支給額から純支給額への変更があった場合に会計処理が生成されます。逆仕訳で、未払繰越仕訳の作成、キャンセル、逆仕訳が行われない。 |
給与計算処理 | 特定の支給グループおよび期間内の従業員に対して、複数の支払タイプを実行できます。以下の順序で支払が処理され、支給累計と支給残高が更新されます。
順序外で支払を処理しようとすると、過去の計算に依存する結果タイプの計算ステータスを "前 " の "完了待ち" に設定して、この順序を適用します。 |
支給残高 | 逆仕訳を実行すると、支給累計と支給残高の結果が更新されます。以下に基づく残数の場合。
|
USA 年度末 (米国) | 逆仕訳を行うと、税務書類提出データと W-2 の間で差異が生じ、年度末レポートに影響が及ぶ可能性があります。 |
Workday が提供する Touchpoints Kit とリソースは、テナント内の構成の関係を理解するのに役立ちます。Workday Touchpoints Kit の詳細については、Workday Community を参照してください。