設定の考慮事項: 1099 レポート
このトピックの内容を、1099 レポートの設定と使用を計画する際の決定に役立てることができます。以下について説明します。
- 設定する理由
- Workday のその他の部分への適合
- 下流への影響と製品間インタラクション
- セキュリティ要件とビジネス プロセス設定
- 実装前に考慮しておく質問事項と制限事項
設定の全詳細については、タスクの詳細な説明を参照してください。
機能の概要
1099 レポート機能では、サプライヤ、臨時従業員、投資家、一時的な支払先、各種支払先への支払から IRS 1099 フォームが生成されます。
業務上のメリット
- 1099-MISC および 1099-NEC フォームの提出時に、IRS コンプライアンスを管理できます。
- 支払データをサードパーティ アプリケーションにエクスポートする際の管理上の負担が軽減される。
- Workday データから連邦および州の所得および税額を自動的に計算することで、データの整合性をサポートします。
ユース ケース
組織が 1099 処理に向けて以下を準備するように設定します。
- 1099 の検証レポートを実行して、1099 の支払先が正しく設定されていることを確認します。主住所または税務 ID 番号がない 1099 支払先を検索します。これらの支払先を更新し、1099 Audit Report を再実行します。
- 1099 支払の詳細をプレビューします。レガシー システムで発生したレポート可能な支払がないことが特定されました。1099 調整を作成して、支払先に発行された 1099-NEC フォームに、組織が今年支払ったすべてを反映するようにします。1099 支払の詳細を再度プレビューし、必要に応じて設定、支払先、支払の訂正を続行します。
- Workday からテスト ファイルを生成し、テスト期間中に IRS FIRE テスト システムにアップロードします。
組織が 1099 の処理を開始するにあたり、以下を実行してください。
- 1099-MISC および 1099-NEC のフォームを生成し、印刷してすべての 1099 支払先に郵送します。"Copy B" を選択し、税務 ID が切り捨てられた空白の紙に印刷します。
- Workday で 1099-MISC および 1099-NEC の電子フォームを生成し、IRS FIRE システムにアップロードします。
1099 フォームを支払先に郵送し、IRS に提出した後は、以下のようになります。
- サプライヤから 1099 フォームが見つからなかったためと連絡がある。この個人支払先について 1099 を再印刷します。
- サプライヤから組織に電話があり、1099 フォームで FATCA として報告されたことを知らせています。Workday でサプライヤ変更を作成し、支払先に対して訂正済みのフォームを印刷して、IRS に送信する訂正済みファイルを生成します。
- 支払先が不明であることがわかりました。追加の 1099 実行を作成し、支払先に郵送する 1099 フォームを印刷し、支払先消込の際にのみ電子 1099 ファイルを生成して、IRS FIRE システムにアップロードします。
考慮すべき質問事項
質問 | 考慮事項 |
|---|---|
どの 1099-MISC ボックスと 1099-NEC ボックスでレポートしますか？ | "1099 設定の更新 " タスクでは、次の操作ができます。
|
1099 の情報の返品を IRS にどのように提出しますか？ | Workday では、以下が可能です。
単一の送金制御コードで複数の会社の申告ができます。 |
連邦/州の統合申告 (CF/SF) プログラムの対象となっている州に対して 1099 の返品を提出しますか？ | Workday では、CF/SF プログラムの要件を満たす電子 1099 返品を生成できます。 |
複数の会社が関与するサプライヤー支払を同じサプライヤーに統合する場合、1099 フォームを発行するのはどの会社ですか？ | 1099 フォームの支払元には、請求書を支払った会社、または決済実行を作成した会社が自動入力されます。 |
推奨事項
- 年度途中で Workday に移行し、最初の 1099 残高を 1099 調整とともにロードする場合は、以下のようになります。
- 旧支払ごとに Workday で調整を 1 作成する。
- レガシー支払情報をメモ フィールドに入力し、後で参照できるようにします。
- 1099 調整は、Workday で元の取引を訂正できない場合にのみ使用してください。
要件
IRS に電子的に申告するには、次のようにします。
- 申告する会社に対して IRS が発行した税務 ID 送信制御コードを取得します。
- 電子ファイリング 1099インテグレーションを設定します。ステップ: 電子ファイリング 1099 インテグレーションの設定を参照してください。
レポート年度と連邦/州の税務当局における 1099 フォームの支払を含めるには、以下を行う必要があります。
- 以下のいずれかの取引に支払を含めます。
- 1099 調整
- 一時的な支払
- 各種支払
- サプライヤ請求書
- 支払の受取人を 1099 支払先として設定します。
- IRS 1099 カテゴリにマッピングした支出カテゴリと金額を選択します。
- 以下にマッピングした税コードを使用します。
- 連邦税率。
- 州の税率 (州に報告する場合)。
支払の税コードに基づいて、支払の報告先の税務当局が特定されます。例: 源泉徴収税なしの支払をカリフォルニア州に報告します。連邦税率とカリフォルニア州税率のゼロパーセントを含む税コードを使用します。 - レポート年度中に取引の支払または決済を行う。1099 レポートでは、取引日ではなく支払日が使用されます。例: 独立した臨時従業員が 12 月 25 日にサプライヤ請求書を提出し、会社が 1 月 2 日に支払を行うとします。支払は、翌年度の 1099 レポートに適用されます。
- 支払確認機能を使用する場合、支払のステータスが"受諾済"であることを確認します。
制限事項
情報返品システム (IBAN) では、1099 フォームの電子申告はサポートされていません。
Workday では、基本通貨が USD の会社に対してのみ 1099 レポートがサポートされています。
Workday では、以下のフォームのみがサポートされています。
- 1099-MISC.
- 1099-NEC
- 1096.
テナント設定
影響はありません。
セキュリティ
ドメイン | 考慮事項 |
|---|---|
"Supplier Accounts" 業務分野の "Reports: Supplier Accounts 1099 - USA" および "Set Up: Payee Tax Authority Information"
| 両方のドメインにアクセス権のあるユーザーは、1099 と 1096 のフォーム レイアウトを選択できます。 |
"Supplier Accounts" 業務分野の "Reports: Supplier Accounts 1099 - USA"
| ユーザーは以下を実行できます。
|
"Supplier Accounts" 業務分野の "Reports: Supplier Accounts" | ユーザーは 、重複サプライヤーの納税者 ID 番号レポート () を実行できます。 |
"Supplier Accounts" 業務分野の "Set Up: Payee Tax Authority Information"
| ユーザーは以下をマッピングできます。
|
"Common Financial Management" 業務分野の "Set Up: Tax"
| ユーザーは、1099 レポート用に会社の税詳細を設定できます。 |
ビジネス プロセス
ビジネス プロセス | 考慮事項 |
|---|---|
1099 調整
| ユーザーは、1099 の支出カテゴリと開始残高を調整できます。 |
1099 電子ファイリング実行イベント
| ユーザーは電子的な 1099 フォームを生成できます。 |
レポート
レポート | 考慮事項 |
|---|---|
1099 監査レポート
| 請求書または支払アクティビティがある 1099 支払先で、以下のような追加の税情報を 1099 フォームに表示する必要があるものを表示します。
|
1099 支払詳細
| 支払を含む、1099 支払先へのすべての支払取引をレビューします。
このレポートに は、"1099 支払詳細の作成 " タスクおよび "1099 支払詳細の検索 " レポートからアクセスできます。表示 ステップ: 1099 支払詳細のプレビュー。"1099 支払の詳細 " レポートの関連アクション メニューから " 実行 " タスクまたは "スケジュール " タスクにアクセスしないことをお勧めします。アクセスすると、不完全な情報が返される可能性があります。"1099 支払詳細 " レポートはコピーできません。 |
重複しているサプライヤの納税者 ID 番号レポート
| 重複している納税者 ID 番号が割り当てられている可能性のあるサプライヤを特定します。 |
1099 を検索
| 選択した会社と税年度について 1099 フォームの詳細が表示されます。 |
1099 調整の検索
| 1 つ以上の会社、税年度、または支払先に対する 1099 フォーム調整が表示されます。 |
1099 実行の検索
| 選択した会社および暦年に対して、すでに生成されている 1099 の実行が表示されます。 |
1099 設定の表示
| 選択した年度の支出カテゴリまたは支出カテゴリ階層と閾値のマッピングが、1099-MISC ボックスまたは 1099-NEC ボックスに表示されます。 |
インテグレーション
Web サービス | 考慮事項 |
|---|---|
1099 MISC を取得
| 1099-MISC または 1099-NEC の実行からデータを取得します。会社別にフィルタすることもできます。 |
Get Company 1099 MISC Data
| 支払元別のサマリ情報を含め、1099-MISC または 1099-NEC の実行全体からすべてのデータを取得します。 |
1042-S 所得コードの入力
| 1042-S 所得コード、および源泉徴収支出カテゴリまたは階層を追加または更新します。 |
1099 調整の送信
| 年度途中で Workday に移行する場合、EIB を使用して調整を作成し、最初の 1099 残数をロードできます。 |
関連性のある機能
機能 | 考慮事項 |
|---|---|
現金 | サプライヤ、臨時従業員、一時的な支払先、投資家への一時的な支払のデータに基づいて、1099 の金額が計算されます。 |
決済 |
|
サプライヤ アカウント | サプライヤ請求書と、サプライヤおよび臨時従業員に対するサプライヤ請求書調整のデータを使用して、1099 の金額が計算されます。 |
Workday が提供する Touchpoints Kit とリソースは、テナント内の構成の関係を理解するのに役立ちます。Workday Touchpoints Kit の 詳細については、Workday Community を参照してください。