Considerazioni sulla configurazione: Contabilità ricavi di fine periodo

Administrator Guide

Questo argomento è utile per prendere decisioni in merito alla configurazione e all'utilizzo della contabilità dei ricavi di fine periodo. Vengono illustrati gli aspetti seguenti:

Perché configurarlo

Come si inserisce nel resto di Workday

Effetti a valle e interazioni tra prodotti.

Requisiti di sicurezza e configurazioni dei processi aziendali.

Domande e limitazioni da considerare prima dell'implementazione.

Per i dettagli completi sulla configurazione, fare riferimento alle istruzioni sull'attività.

Che cos'è

La registrazione dei ricavi di fine periodo consente di creare rettifiche di riclassificazione per i saldi dei ricavi differiti in un contratto cliente. È possibile utilizzare la contabilità di fine periodo per azzerare i saldi dei ricavi differiti quando l'azienda:

Rettifiche dei ricavi differiti e maturati derivanti da accordi a più elementi con ripartizioni dei ricavi.

Rettifiche utili o perdite su cambio derivanti da contratti cliente in valuta estera

Vantaggi per l'azienda

Il sistema automatizza il processo di riconciliazione contabile e migliora i report con la contabilità di fine periodo, consentendo di creare rettifiche di riclassificazione per i saldi dei ricavi differiti. La creazione di rettifiche di riclassificazione garantisce il corretto sgravio dei saldi dei ricavi differiti alla fine della durata di un contratto cliente.

Casi d'uso

Utilizzare la contabilità di fine periodo per:

Calcolare la differenza tra gli importi di fatturazione e di riconoscimento dei ricavi con tassi di cambio diversi.

Riclassificare i saldi dei ricavi differiti e maturati per i contratti cliente con ripartizioni dei ricavi a più elementi.

Registrare registrazioni automatiche per le riclassificazioni differite, maturate e di attività e passività.

Domande e considerazioni

Soggetti	Domande	Considerazioni
Rettifiche importo aggiunto/sottratto	Come si riclassificano i saldi dei ricavi differiti e maturati per i contratti cliente con ripartizioni dei ricavi a più elementi?	È possibile creare registrazioni di rettifica per importo aggiunto/sottratto per riclassificare i saldi dei ricavi differiti e maturati.
Rettifiche importo aggiunto/sottratto	Dove vengono registrate le registrazioni automatiche per le riclassificazioni dei ricavi differiti?	Il sistema crea registrazioni automatiche per i ricavi differiti tra le righe del contratto cliente. Quando si utilizza lo stesso conto CoGe Ricavi differiti per ogni riga di contratto cliente, le registrazioni vengono contabilizzate nello stesso conto CoGe.
Rettifiche importo aggiunto/sottratto	Dove vengono registrate le registrazioni automatiche per le riclassificazioni dei ricavi maturati?	Il sistema crea registrazioni automatiche per i crediti non fatturati tra le righe del contratto cliente. Quando si utilizza lo stesso conto CoGe Crediti non fatturati per ogni riga di contratto cliente, le registrazioni vengono contabilizzate nello stesso conto CoGe.
Rettifiche importo aggiunto/sottratto	Quali conti CoGe vengono addebitati e accreditati per le rettifiche di importo aggiunto/sottratto?	Le rettifiche di importo aggiunto/sottratto influiscono sui seguenti conti CoGe: Ricavi differiti per le righe di contratto cliente con un trattamento dei ricavi differiti. Crediti non fatturati per le righe di contratto cliente con trattamento dei ricavi maturati. Quando la rettifica determina: Importo positivo per il periodo, il sistema accredita il conto CoGe. Importo negativo per il periodo, il sistema addebita il conto CoGe. (Facoltativo) È possibile configurare le dimensioni nelle regole di registrazione contabile che il sistema può utilizzare durante la creazione delle registrazioni automatiche. Esempio: per le regole di registrazione contabile Ricavi differiti e Crediti non fatturati, è possibile configurare Gruppo clienti o Gerarchia progetti. È anche possibile configurare dimensioni personalizzate dell'organizzazione e dei worktag.
Rettifiche valuta estera	Come si contabilizzano gli importi dei guadagni o delle perdite in valuta estera in un contratto cliente?	Quando sono presenti discrepanze nella fatturazione e nel riconoscimento dei ricavi dovute ai tassi di conversione, è possibile creare registrazioni di rettifica per valuta estera per calcolare la differenza.
Rettifiche valuta estera	Quali conti CoGe vengono addebitati e accreditati per gli utili o le perdite in valuta estera?	Le rettifiche in valuta estera influiscono sui conti CoGe quando si abilitano l'utile o la perdita realizzati come regola di registrazione contabile di compensazione nelle regole di rettifica in valuta estera: Guadagno su valuta realizzato Perdita valutaria realizzata Quando la rettifica determina: Importo positivo per il periodo, il sistema accredita il conto CoGe Guadagno valutario realizzato e addebita il conto CoGe Ricavi differiti per le righe di contratto cliente con trattamento dei ricavi differiti o il conto CoGe Crediti non fatturati per le righe di contratto cliente con trattamento dei ricavi maturati. Un importo negativo per il periodo, il sistema addebita il conto CoGe Perdita valuta realizzata e accredita il conto CoGe Ricavi differiti per le righe di contratto cliente con trattamento dei ricavi differiti o il conto CoGe Crediti non fatturati per le righe di contratto cliente con trattamento dei ricavi maturati. (Facoltativo) È possibile configurare le dimensioni nelle regole di registrazione contabile che il sistema può utilizzare durante la creazione delle registrazioni automatiche. Esempio: per le regole di registrazione contabile Ricavi differiti e Crediti non fatturati, è possibile configurare Gruppo clienti o Gerarchia progetti. È anche possibile configurare dimensioni personalizzate dell'organizzazione e dei worktag.
Rettifiche valuta estera	Quali conti CoGe vengono addebitati e accreditati per i ricavi in valuta estera?	Le rettifiche in valuta estera influiscono sul conto CoGe Ricavi quando si abilitano i ricavi come regola di registrazione contabile di compensazione nelle regole di rettifica in valuta estera. Quando la rettifica determina: Importo positivo per il periodo, il sistema accredita il conto CoGe Ricavi e addebita il conto CoGe Ricavi differiti per le righe di contratto cliente con trattamento dei ricavi differiti o il conto CoGe Crediti non fatturati per le righe di contratto cliente con trattamento dei ricavi maturati. Un importo negativo per il periodo, il sistema addebita il conto CoGe Ricavi e accredita il conto CoGe Ricavi differiti per le righe di contratto cliente con trattamento dei ricavi differiti o il conto CoGe Crediti non fatturati per le righe di contratto cliente con trattamento dei ricavi maturati. (Facoltativo) È possibile configurare le dimensioni nelle regole di registrazione contabile che il sistema può utilizzare durante la creazione delle registrazioni automatiche. Esempio: per le regole di registrazione contabile Ricavi differiti e Crediti non fatturati, è possibile configurare Gruppo clienti o Gerarchia progetti. È anche possibile configurare dimensioni personalizzate dell'organizzazione e dei worktag.
Riclassificazioni attivi e passivi contratto cliente	Dove vengono registrate le registrazioni automatiche per le riclassificazioni di attivi e passivi dei contratti cliente?	Quando il contratto cliente ha più ricavi riconosciuti di quelli fatturati, il sistema crea registrazioni automatiche che: Addebitare il conto CoGe Crediti non fatturati. Accreditare il conto CoGe Ricavi differiti. Il sistema storna la registrazione automatica anche il primo giorno del periodo successivo.

Suggerimenti

Quando molti contratti cliente richiedono rettifiche in valuta estera, è consigliabile pianificare la creazione di registrazioni di rettifica per ridurre lo sforzo manuale.

Requisiti

Funzionalità	Considerazioni
Regole di registrazione contabile	Per configurare le regole di registrazione contabile per le rettifiche in valuta estera, creare regole di rettifica in valuta estera del contratto cliente.
Righe contratto cliente	Quando si crea un accordo con più elementi, è necessario disporre di almeno due righe di contratto cliente con un trattamento dei ricavi differiti o maturati.

Limitazioni

Funzionalità	Considerazioni
Periodi contabili	È possibile creare rettifiche di fine periodo solo per i periodi CoGe aperti.
Contratti cliente collegati	Il sistema esclude dalle rettifiche i contratti cliente padre e i contratti cliente collegati quando: La valuta della transazione dei contratti cliente collegati non corrisponde alla valuta della transazione del contratto cliente padre. La valuta di base dei contratti cliente collegati non corrisponde alla valuta di base del contratto cliente padre. I contratti cliente collegati hanno valute di transazione o di base diverse. Il sistema non supporta i contratti cliente padre o i contratti cliente collegati nelle registrazioni di riclassificazione di attivi e passivi.
Contratti cliente prepagati	Con la registrazione dei ricavi di fine periodo, il sistema: Esclude i tipi di piano di fatturazione con pagamento anticipato. Supporta i contratti cliente con tipi di riga con pagamento anticipato. Supporta le righe di pagamento anticipato nei piani di fatturazione consolidati.
Contratti cliente per riga variabile	Il sistema esclude tutti i contratti cliente con tipi di riga variabili dalle rettifiche di importo aggiunto/sottratto.
Registrazioni di riclassificazione attivi e passivi contratto cliente	Quando si esegue nuovamente il processo di riclassificazione, al termine del processo vengono annullate le registrazioni a giornale di riclassificazione esistenti per l'azienda, l'anno e il periodo. Quando si abilita il processo aziendale, le registrazioni a giornale di riclassificazione vengono annullate quando si completa l'approvazione finale.
Bilanciamento worktag	Il sistema non supporta il saldo per worktag per le registrazioni di rettifica con importo aggiunto/sottratto.

Configurazione tenant

Nella sezione Opzioni contratti cliente dell'attività

Modifica configurazione tenant - Dati finanziari

, selezionare la casella di controllo

Includi rate di riconoscimento ricavi chiuse in contabilità ricavi di fine periodo

per includere le rate chiuse nel calcolo dell'importo totale dei ricavi riconosciuti.

Criteri di sicurezza

Domini	Considerazioni
Process: Billing Schedule - Core nelle aree funzionali Customer Contracts e Project Billing.	Creare piani di fatturazione per i contratti cliente.
Process: Revenue - Adjustments nelle aree funzionali Customer Contracts e Project Billing.	Visualizzare le registrazioni contabili per le riclassificazioni di attività e passività contrattuali. Visualizzare le registrazioni contabili per le rettifiche dei contratti cliente.
Reports: Financial Accounting nell'area funzionale Financial Accounting.	Visualizzare i report per i dettagli del mastro.
Set Up: Revenue - Adjustments nelle aree funzionali Customer Contracts e Project Billing.	Creare, modificare e visualizzare le regole di rettifica per valuta estera per i contratti cliente. Creare regole di registrazione contabile di rettifica in valuta estera.
Set Up: Tenant Setup - Financials nell'area funzionale System.	Includere le rate di riconoscimento dei ricavi chiuse nel calcolo dell'importo totale dei ricavi riconosciuti.

Processi aziendali

Processi aziendali	Considerazioni
Evento di registrazione per scorporo o rettifica per cambio estero	Creare e approvare le registrazioni a giornale di importo aggiunto/sottratto e di rettifica per valuta estera.
Evento di registrazione riclassificazione attivi e passivi contratto cliente	Creare e approvare registrazioni di riclassificazione di attività e passività dei contratti cliente.
Evento contratto cliente	Creare e approvare i contratti cliente.
Evento di piano di riconoscimento dei ricavi	Creare e approvare piani di riconoscimento dei ricavi.

Generazione di report

Report	Considerazioni
Righe di riclassificazione attivi e passivi contratto cliente per righe contratto	Visualizzare ed eseguire il drill-down nelle righe di riclassificazione di attività e passività per le righe del contratto cliente.
Trovare registrazioni di rettifica con importo aggiunto/sottratto	Visualizzare ed eseguire il drill-down nelle registrazioni di rettifica con importo aggiunto/sottratto.
Ricerca esecuzioni di rettifica importo aggiunto/sottratto	Visualizzare ed eseguire il drill-down nei cicli di rettifica con importo aggiunto/sottratto.
Ricerca registrazioni riclassificazione attivi e passivi contratto cliente	Visualizzare ed eseguire il drill-down nelle registrazioni di riclassificazione di attività e passività per i contratti cliente.
Ricerca registrazioni di rettifica per cambio estero per contratto cliente	Visualizzare ed eseguire il drill-down nelle registrazioni di rettifica per valuta estera per i contratti cliente.
Ricerca esecuzioni di rettifica per cambio estero per contratto cliente	Visualizzare ed eseguire il drill-down delle esecuzioni di rettifica in valuta estera per i contratti cliente.
Ricerca registrazioni	Visualizzare le registrazioni per anno e periodo.
Riconciliazione debiti e crediti interaziendali	Visualizzare le transazioni interaziendali associate alle registrazioni di rettifica per importo aggiunto/sottratto per i contratti interaziendali per conto terzi.
Dettagli mastro	Visualizzare un riepilogo dei saldi CoGe per anno e periodo.
Visualizza regola di rettifica per cambio estero per contratto cliente	Visualizzare le regole di rettifica per valuta estera per i contratti cliente.

È possibile utilizzare le seguenti origini dati report per creare report personalizzati che visualizzano informazioni sulle rettifiche:

Righe di rettifica per scorporo

Esecuzioni di rettifica contratto cliente

Rettifiche contratto cliente

Riga riclassificazione attivi e passivi contratto cliente per righe contratto

Righe riclassificazione attivi e passivi contratto cliente

Righe rettifica cambio di cambio contratto cliente

Integrazioni

Servizi Web	Considerazioni
Transazione progetto ad hoc Put	Consente di includere le transazioni fatturabili chiuse nel calcolo dell'importo totale fatturato.
Transazione basata su utilizzo put	Consente di includere le transazioni fatturabili chiuse nel calcolo dell'importo totale fatturato.
Inoltro piano fatturazione	Consente di includere le rate di fatturazione chiuse nel calcolo dell'importo totale fatturato.

Connessioni e touchpoint

Funzionalità	Considerazioni
Contratti cliente	Creare piani di riconoscimento dei ricavi per la contabilità di fine periodo.
Contabilità finanziaria	Creare registrazioni automatiche per la contabilità di fine periodo.

Workday offre un Touchpoints Kit con risorse utili per comprendere le relazioni di configurazione nel tenant. Ulteriori informazioni sul Workday Touchpoints Kit nella Workday Community.

Reference: Edit Tenant Setup - Financials

Riferimenti: Calcoli di riclassificazione contabile dei ricavi di fine periodo

The Next Level: Recognizing Revenue by Contract Asset (Unbilled Receivables)

The Next Level: Carve-In/Carve-Out and Foreign Currency Adjustments