Référence : calculs des métriques du tableau de bord Recouvrement
Workday fournit plusieurs métriques de recouvrement. Workday effectue tous les calculs uniquement pour les factures non soldées à la date d'exécution de l’échéancier.
Métriques du nombre moyen de jours de retard
Pour comprendre comment Workday calcule le nombre moyen de jours de retard, examinons le scénario comportant quatre factures clients échues :
Numéro de la facture | Montant de la facture échue | Jours de retard | Montant pondéré des factures | |
|---|---|---|---|---|
N° 1 | 350 $ | 30 | 350 × 30 = 10 500 $ | |
N° 2 | 5 000 $ | 25 | 5000 × 25 = 125 000 $ | |
N° 3 | 200 $ | 15 | 200 × 15 = 3 000 $ | |
N° 4 | 600 $ | 10 | 600 × 10 = 6 000 $ | |
Somme
| 4 factures | 6 150 $
| 80 jours de retard
| 144 500 $
|
Workday inclut uniquement les factures intégralement payées et lorsque la date de paiement n'est pas vide. Workday détermine le nombre moyen de jours de retard à l'aide des calculs suivants :
Métriques | Formule | Description | Scénario |
|---|---|---|---|
Average Days Late (ADL)
| Somme (jours de retard) ÷ nombre de factures payées en retard | Le nombre de jours de retard correspond au nombre de jours entre la date d'échéance et la date de paiement de la facture.
Cette valeur est un indicateur important de vos performances de recouvrement et peut vous aider à identifier les clients les plus lents à payer. | 80 ÷ 4 = 20 (nombre moyen de jours de retard)
Vos clients vous paient en moyenne avec 20 jours de retard. |
Weighted Average Days Late (WADL)
| Somme (montant de chaque facture × nombre de jours de retard) ÷ somme (montant des factures en retard) | Il s'agit du nombre moyen de jours de retard de paiement des factures, pondéré en fonction du montant total dû.
Utilisez cette valeur lorsque vous souhaitez évaluer les clients ayant des factures impayées avec des montants élevés. | 144 500 $ ÷ 6 150 $ = 23 (nombre pondéré de jours de retard)
Les clients vous paient en moyenne avec 23 jours de retard. |
Métrique du délai moyen de recouvrement (DMR)
Le délai moyen de recouvrement vous aide à déterminer le nombre de jours nécessaire en moyenne pour recouvrer les paiements des ventes à crédit au cours d'une période donnée. Utilisez cette métrique pour évaluer votre flux de trésorerie pour cette période et identifier les problèmes de recouvrement. Dans ces exemples, vous avez un solde de créances de 75 000 USD et des revenus de ventes à crédit de 100 000 USD.
Workday utilise les calculs suivants pour les métriques de délai moyen de recouvrement :
Métriques | Formule | Description | Exemple |
|---|---|---|---|
Délai moyen de recouvrement (30 jours)
| (Somme des montants des créances en souffrance) ÷ (Revenus des ventes à crédit au cours des 30 derniers jours) × 30 | Workday prend en compte les factures dont la date de facturation se situe au cours des 30 derniers jours à partir de votre dernière date d'exécution. | (75 000 ÷ 100 000) × 30 = 22,5
Votre solde de créances correspond à 75 % des revenus. Au cours des 30 derniers jours, vous avez mis en moyenne 23 jours pour recouvrer le paiement après avoir effectué une vente. |
Délai moyen de recouvrement (60 jours)
| (Somme des montants des créances en souffrance) ÷ (Revenus des ventes à crédit au cours des 60 derniers jours) × 60 | Workday prend en compte les factures dont la date de facturation se situe au cours des 60 derniers jours à partir de la dernière date d'exécution. | (75 000 ÷ 100 000) × 60 = 45
Au cours des 60 derniers jours, vous avez mis en moyenne 45 jours pour recouvrer le paiement après avoir effectué une vente. |
Délai moyen de recouvrement (90 jours)
| (Somme des montants des créances en souffrance) ÷ (Revenus des ventes à crédit au cours des 90 derniers jours) × 90 | Workday prend en compte les factures dont la date de facturation se situe au cours des 90 derniers jours à partir de la dernière date d'exécution. | (75 000 ÷ 100 000) × 90 = 68
Au cours des 90 derniers jours, vous avez mis en moyenne 68 jours pour recouvrer le paiement après avoir effectué une vente. |