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Dernière mise à jour : 2023-06-23
Calculer les résultats de la comptabilisation de la participation

Calculer les résultats de la comptabilisation de la participation

  • Définissez les règles de comptabilisation de la participation.
  • Définissez le détail des participations pour les deux unités légales détentrices et détenues. Voir Définir le détail des participations des unités légales.
  • Vérifiez que le statut actuel de la période du livre pour l'unité légale détentrice d'une participation n'est pas :
    • Clôturé
      .
    • En cours de clôture
       pour la source d'écritures
      Comptabilisation de la participation
       .
    • Non disponible
      .
  • Assurez-vous que les écritures de comptabilisation de la participation des périodes comptables précédentes ont le statut
    Imputé
     avant d'exécuter la comptabilisation de la participation pour les périodes comptables suivantes, afin d'éviter les erreurs de traitement.
  • Configurez le processus de gestion
    Événement de comptabilisation de la participation
     et la règle de sécurité associée dans le domaine fonctionnel Financial Accounting afin de pouvoir approuver les écritures de comptabilisation de la participation avant de les imputer sur les comptes cible et de contrepartie des unités légales détentrices de participations.
  • Sécurité : domaine
    Process: Equity Pickup
     dans le domaine fonctionnel Financial Accounting.
Enregistrez les gains résultant de la participation d'une filiale consolidée dans les livres de l'unité légale parent.
Lorsque vous enregistrez les résultats de la comptabilisation de la participation dans la devise de base d'une filiale, l'écriture s'affiche dans la devise de la filiale.
  1. Accédez à la tâche
    Comptabilisation de la participation
     .
  2. Pour la tâche, tenez compte des éléments suivants :
    Option Description
    Unité légale
    Sélectionnez l'unité légale ou la hiérarchie d'unités légales détentrice(s) de participations pour enregistrer les résultats de la comptabilisation de la participation.
    Règles de comptabilisation de la participation
    Lorsque vous exécutez la comptabilisation de la participation pour deux règles qui utilisent la même source et les mêmes comptes de résultat, Workday calcule les capitaux propres pour les deux.
    Si vous sélectionnez plusieurs règles, Workday affiche les résultats pour chaque règle lorsque vous exécutez la tâche.
    La tâche
    Comptabilisation de la participation
     effectue la comptabilisation de la participation pour toutes les règles simultanément. Elle ne les calcule pas de manière séquentielle.
    Pour éviter les erreurs de traitement, exécutez une seule règle de comptabilisation de la participation à la fois si vos comptes d'investissement et de provisions se chevauchent.
    Période comptable
    Assurez-vous que les périodes sont ouvertes pour que toutes les unités légales détentrices de participations puissent imputer les résultats de la comptabilisation de la participation.
    Norme source
    (Facultatif) Sélectionnez une norme source par défaut pour la comptabilisation de la participation. Laissez le champ vide pour sélectionner les écritures source correspondant au code norme vide.
    Code norme cible
    (Facultatif) Sélectionnez un code norme à affecter aux écritures de comptabilisation de la participation. Laissez le champ vide pour imputer les résultats de la comptabilisation de la participation au code norme vide.
    Imputer aux filiales
    Sélectionnez cette option pour imputer les écritures de comptabilisation de la participation à toutes les unités légales détentrices de participations. Si vous désélectionnez la case, Workday ne crée pas d'écritures opérationnelles et attribue le
    Statut
    Terminé à la comptabilisation
    de la participation.
    Ensemble de règles de conversion des comptes
    Sélectionnez la règle à utiliser pour convertir les comptes d'une filiale dans les livres de l'unité légale parent.
  3. (Facultatif) Dans le menu des actions associées du processus de gestion
    Comptabilisation de la participation
     et de la règle de sécurité associée dans le domaine fonctionnel Financial Accounting, sélectionnez
    Afficher la comptabilisation
     pour afficher l'
    Écriture comptable de comptabilisation de la participation
    .
    • Lorsqu'une étape d'approbation est en attente, le processus de gestion définit :
      • Le statut de la comptabilisation de la participation sur
        En cours
        .
      • Le statut de l'écriture opérationnelle sur
        Pro forma
        .
    • S'il n'existe pas de processus de gestion ou que vous avez approuvé les résultats de la comptabilisation de la participation :
      • Le statut de la comptabilisation de la participation est
        Approuvé
        .
      • Le statut de l'écriture opérationnelle est
        Imputé
        .
    • Si aucune comptabilisation n'est associée aux résultats de la comptabilisation de la participation :
      • Le statut de la comptabilisation de la participation est
        Terminé
        .
      • Le processus de comptabilisation de la participation ne crée pas d'écriture opérationnelle.
  4. (Facultatif) Pour annuler les résultats d'une exécution de la comptabilisation de la participation, recherchez les résultats que vous avez générés et sélectionnez
    Annuler
     dans le menu des actions associées
    Résultat de la comptabilisation de la participation
     .
Lorsque vous traitez la comptabilisation de la participation, un résultat est créé pour chaque unité légale détentrice d'une participation avec laquelle vous exécutez la tâche
Comptabilisation de la participation
 . Si vous exécutez la tâche pour une hiérarchie contenant plusieurs unités légales détentrices de participations, Workday crée des résultats distincts pour chacune d'entre elles et inclut les éléments suivants :
  • Pourcentage détenu dans la filiale par l'unité légale détentrice d'une participation.
  • Montant source utilisé par Workday pour calculer la comptabilisation de la participation.
  • Montant des provisions comptabilisé dans les capitaux propres.
Si vous avez sélectionné un compte d'ajustement de modification des participations dans la règle de comptabilisation de la participation, Workday affiche un onglet
Détail de la modification des participations
 dans le résultat. Vous pouvez utiliser cet onglet pour explorer la façon dont Workday calcule votre comptabilisation de la participation.
  • Workday calcule les montants d'ajustement de la modification des participations directes en fonction des éléments suivants :
    • Modification du pourcentage de participation entre la période actuelle et la période précédente.
    • Montant source d'ouverture au début de la période, multiplié par le montant de modification de la participation.
  • Workday calcule les montants d'ajustement de la modification des participations indirectes en fonction des éléments suivants :
    • Pourcentage de participation pour la période actuelle.
    • Montant source issu du résultat d'ajustement de modification des participations directes de la filiale lors de la même exécution de la comptabilisation de la participation. Workday multiplie cette valeur par le pourcentage de participation de la période actuelle.
    Si aucun changement de la participation indirecte n'a lieu au cours de la période actuelle, Workday affiche des valeurs nulles.
Utilisez le rapport
Rechercher des résultats de comptabilisation de la participation
 pour afficher les précédents résultats de comptabilisation de la participation.
Modifier le statut des périodes du livre
Créer des rapports sur la balance