Éléments à prendre en compte pour la définition : comptabilisation des produits de fin de période
Cette rubrique peut vous aider à prendre les bonnes décisions lors de la définition et de l’utilisation de la comptabilisation des produits de fin de période. Elle explique :
- Pourquoi la définir.
- Comment cette définition s’intègre dans Workday.
- Les répercussions en aval et les interactions entre les produits.
- Les exigences en matière de sécurité et la configuration des processus de gestion.
- Les questions à se poser et les limites à prendre en compte avant la mise en œuvre.
Consultez les instructions détaillées des tâches pour en savoir plus sur la configuration.
De quoi s’agit-il?
La comptabilisation des produits de fin de période vous permet de créer des ajustements de reclassement pour les soldes de produits différés sur un contrat de client. Vous pouvez utiliser la comptabilisation de fin de période pour ramener à zéro les soldes des produits différés lorsque votre société a :
- Les ajustements de produits différés et constatés par régularisation découlant de composantes multiples avec affectations de produits.
- Les ajustements de gains ou pertes sur change découlant de contrats de clients en devises.
Avantages pour l’entreprise
Workday automatise le processus de rapprochement comptable et améliore la production de rapports avec la comptabilité de fin de période en vous permettant de créer des ajustements de reclassement pour les soldes de produits différés. La création d’ajustements de reclassement garantit que vous libérez correctement les soldes de produits différés à la fin d’une période de contrat de client.
Cas d’utilisation
Utilisez la comptabilité de fin de période pour :
- Calculer la différence entre les montants de facturation et de comptabilisation des produits qui ont des taux de change différents.
- Reclassez les soldes de produits différés et constatés par régularisation pour les contrats de clients comportant des affectations de produits pour des composantes multiples.
- Inscrire les écritures opérationnelles pour les reclassements de produits différés, constatés par régularisation, d’actifs et de passifs.
Questions à se poser
Sujets | Questions | Éléments à prendre en compte |
|---|---|---|
Ajustements pour montants rattachés/détachés | Comment reclasser les soldes de produits différés et constatés par régularisation pour les contrats de clients comportant des affectations de produits pour des composantes multiples? | Vous pouvez créer des écritures d’ajustement pour montant rattaché/détaché pour reclasser les soldes de produits différés et constatés par régularisation. |
Ajustements pour montants rattachés/détachés | Où sont inscrites vos écritures opérationnelles pour les reclassements de produits différés? | Workday crée des écritures opérationnelles pour les produits différés parmi les lignes de contrat de client.
Lorsque vous utilisez le même compte de grand livre des produits différés pour chaque ligne de contrat de client, l’écriture est inscrite sur le même compte de grand livre. |
Ajustements pour montants rattachés/détachés | Où sont inscrites vos écritures opérationnelles pour les reclassements de produits constatés par régularisation? | Workday crée des écritures opérationnelles pour les créances non facturées parmi les lignes de contrat de client.
Lorsque vous utilisez le même compte de grand livre de créances non facturées pour chaque ligne de contrat de client, l’écriture est inscrite sur le même compte de grand livre. |
Ajustements pour montants rattachés/détachés | Quels comptes de grand livre débitez-vous et créditez-vous pour les ajustements pour montants rattachés/détachés? | Les ajustements pour montants rattachés/détachés ont une incidence sur les comptes de grand livre suivants :
Lorsque l’ajustement entraîne :
(Facultatif) Vous pouvez configurer des dimensions dans les règles d’inscription comptable que Workday doit utiliser lors de la création d’écritures opérationnelles. Exemple : pour les règles d’inscription comptable Produits différés et Créances non facturées, vous pouvez configurer Groupe de clients ou Hiérarchie de projets. Vous pouvez également configurer une organisation personnalisée et des dimensions de worktags personnalisés. |
Ajustements pour écart de conversion | Comment comptabiliser les montants des pertes ou des gains de change dans un contrat de client? | En cas d’écarts de facturation et de comptabilisation des produits dus aux taux de conversion, vous pouvez créer des écritures d’ajustement pour écart de conversion pour calculer la différence. |
Ajustements pour écart de conversion | Quels comptes de grand livre débitez-vous et créditez-vous pour les pertes ou les gains de change? | Les ajustements pour écart de conversion ont une incidence sur les comptes de grand livre suivants lorsque vous définissez le gain ou la perte réalisé comme règle d’inscription au compte de contrepartie dans les règles d’ajustement pour écart de conversion :
Lorsque l’ajustement entraîne :
(Facultatif) Vous pouvez configurer des dimensions dans les règles d’inscription comptable que Workday doit utiliser lors de la création d’écritures opérationnelles. Exemple : pour les règles d’inscription comptable Produits différés et Créances non facturées, vous pouvez configurer Groupe de clients ou Hiérarchie de projets. Vous pouvez également configurer une organisation personnalisée et des dimensions de worktags personnalisés. |
Ajustements pour écart de conversion | Quels comptes de grand livre débitez-vous et créditez-vous pour les produits en devises? | Les ajustements pour écart de conversion ont une incidence sur le compte de grand livre des produits lorsque vous définissez les produits comme règle d’inscription au compte de contrepartie dans les règles d’ajustement pour écart de conversion.
Lorsque l’ajustement entraîne :
(Facultatif) Vous pouvez configurer des dimensions dans les règles d’inscription comptable que Workday doit utiliser lors de la création d’écritures opérationnelles. Exemple : pour les règles d’inscription comptable Produits différés et Créances non facturées, vous pouvez configurer Groupe de clients ou Hiérarchie de projets. Vous pouvez également configurer une organisation personnalisée et des dimensions de worktags personnalisés. |
Reclassement d’actifs et de passifs sur contrats de clients | Où sont inscrites les écritures opérationnelles des reclassements d’actifs et de passifs sur contrats de clients? | Lorsque le contrat de client comporte plus de produits comptabilisés que facturés, Workday crée des écritures opérationnelles qui :
Workday contrepasse également l’écriture opérationnelle le premier jour de la période suivante. |
Recommandations
Lorsque de nombreux contrats de clients nécessitent des ajustements pour écart de conversion, Workday vous recommande de planifier la création d’écritures d’ajustement pour réduire l’effort manuel.
Conditions préalables
Fonctionnalités | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Règles d’inscription comptable | Pour configurer des règles d’inscription comptable pour les ajustements pour écart de conversion, créez des règles d’ajustement pour écart de conversion pour un contrat de client. |
Lignes de contrat de client | Lorsque vous créez la comptabilisation des produits pour des composantes multiples, vous devez avoir au moins 2 lignes de contrat de client avec un traitement des produits différés ou constatés par régularisation. |
Limites
Fonctionnalités | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Périodes comptables | Vous pouvez créer des ajustements de fin de période uniquement pour les périodes de grand livre ouvertes. |
Contrats de clients associés | Workday exclut les contrats de clients parents et les contrats de clients associés des ajustements lorsque :
Workday ne prend pas en charge les contrats de clients parents ou les contrats de clients associés dans les écritures de reclassement d’actifs et de passifs. |
Contrats de clients avec prépaiement | Avec la comptabilisation des produits de fin de période, Workday :
|
Contrats de clients avec lignes variables | Workday exclut tous les contrats de clients avec des types de lignes de montant variable des ajustements pour montants rattachés/détachés. |
Écritures de reclassement d’actifs et de passifs sur contrats de clients | Lorsque vous exécutez de nouveau le processus de reclassement, Workday annule les écritures de reclassement existantes pour la société, l’exercice et la période lorsque le processus est terminé.
Lorsque vous activez le processus de gestion, Workday annule les écritures de reclassement une fois l’approbation finale terminée. |
Mise en équilibre par worktag | Workday ne prend pas en charge la mise en équilibre par worktag pour les écritures d’ajustement pour montant rattaché/détaché. |
Configuration du locataire
Dans la section Options liées aux contrats de clients de la tâche
Modifier la configuration du locataire - Gestion financière
, cochez la case Inclure des versements aux fins de comptabilisation des produits fermés dans la comptabilisation des produits de fin de période
pour inclure les versements fermés dans le calcul du montant total des produits comptabilisés.Sécurité
Domaines | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Process: Billing Schedule - Core dans les domaines fonctionnels Customer Contracts et Project Billing. | Créez des calendriers de facturation pour un contrat de client. |
Process: Revenue - Adjustments dans les domaines fonctionnels Customer Contracts et Project Billing. |
|
Reports: Financial Accounting dans le domaine fonctionnel Financial Accounting. | Affichez les rapports sur les détails de grand livre. |
Set Up : Revenue - Adjustments dans les domaines fonctionnels Customer Contracts et Project Billing. |
|
Set Up: Tenant Setup - Financials dans le domaine fonctionnel System. | Incluez les versements aux fins de comptabilisation des produits fermés dans le calcul du montant total des produits comptabilisés. |
Processus de gestion
Processus de gestion | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Événement lié à des écritures d’ajustement pour montant rattaché/détaché ou écart de conversion
| Créez et approuvez des écritures d’ajustement pour écart de conversion et pour montant rattaché/détaché. |
Événement lié à des écritures de reclassement d’actifs et de passifs sur contrats de clients
| Créez et approuvez des écritures de reclassement d’actifs et de passifs sur contrats de clients. |
Événement lié à un contrat de client
| Créer et approuver les contrats de clients. |
Événement lié à un calendrier de comptabilisation des produits
| Créer et approuver des calendriers de comptabilisation des produits. |
Production de rapports
Rapports | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Lignes de reclassement d'actifs et de passifs sur contrats de clients pour des lignes de contrat
| Affichez et explorez des lignes de reclassement d’actifs et de passifs pour les lignes de contrat de client. |
Rechercher des écritures d’ajustement pour montant rattaché/détaché
| Affichez et explorez des écritures d’ajustement pour montant rattaché/détaché. |
Rechercher des exécutions d’ajustement pour montant rattaché/détaché
| Affichez et explorez des exécutions d’ajustement pour montant rattaché/détaché. |
Rechercher des écritures de reclassement d’actifs et de passifs sur contrats de clients
| Affichez et explorez des écritures de reclassement d’actifs et de passifs sur contrats de clients. |
Rechercher des écritures d’ajustement pour écart de conversion pour un contrat de client
| Affichez et explorez des écritures d’ajustement pour écart de conversion pour des contrats de clients. |
Rechercher des exécutions d’ajustement pour écart de conversion pour un contrat de client
| Affichez et explorez des exécutions d’ajustement pour écart de conversion pour des contrats de clients. |
Rechercher des écritures
| Affichez des écritures par exercice et par période. |
Rapprochement des dettes et des créances intersociétés
| Affichez des transactions intersociétés associées aux écritures d’ajustement pour montant rattaché/détaché pour le compte de contrats intersociétés. |
Détails d'un grand livre
| Affichez un récapitulatif des soldes de grand livre par exercice et par période. |
Afficher une règle d'ajustement pour écart de conversion pour un contrat de client
| Affichez des règles d’ajustement pour écart de conversion pour des contrats de clients. |
Vous pouvez utiliser ces sources de données de rapport pour créer des rapports personnalisés qui présentent de l’information sur les ajustements :
- Lignes d'ajustement pour montant rattaché/détaché
- Exécutions d'ajustements pour un contrat de client
- Ajustements de contrats de clients
- Ligne de reclassement d'actifs et de passifs sur contrats de clients pour des lignes de contrat
- Lignes de reclassement d'actifs et de passifs sur contrats de clients
- Lignes d'ajustement pour écart de conversion pour un contrat de client
Intégrations
Services Web | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Transaction de chargement d'un projet ad hoc
| Permet d’inclure les transactions facturables fermées dans le calcul du montant facturé total. |
Transaction à l'utilisation - Charger
| Permet d’inclure les transactions facturables fermées dans le calcul du montant facturé total. |
Soumettre un calendrier de facturation
| Permet d’inclure les versements aux fins de facturation fermés dans le calcul du montant facturé total. |
Connexions et interactions
Fonctionnalités | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Contrats de clients | Créez des calendriers de comptabilisation des produits pour la comptabilité de fin de période. |
Comptabilité générale | Créez des écritures opérationnelles pour la comptabilité de fin de période. |
Workday offre la trousse Touchpoints Kit, qui contient des ressources pour vous aider à comprendre les relations de configuration dans l’ensemble de votre locataire. Pour en savoir plus sur la trousse Workday Touchpoints Kit, cliquez sur Workday Community.