Rapprocher l’activité touchant les actifs et les comptes de grand livre
Sécurité : domaine
Report Execution
dans le domaine fonctionnel Tenant Non-Configurable.Les rapports composites suivants permettent de rapprocher l’activité touchant les actifs avec les écritures comptables inscrites dans les comptes de grand livre sur une période donnée :
- Rapprochement actifs/grand livre - Amortissement cumulé.
- Rapprochement actifs/grand livre - Coût.
Vous pouvez exécuter les rapports suivants périodiquement pour repérer et rapprocher :
- Les transactions liées à des actifs que Workday n’inscrit pas automatiquement dans le compte de grand livre et pour lesquelles vous devez créer des écritures comptables. Exemple : vous enregistrez les actifs manuellement.
- Les transactions de grand livre que Workday n’enregistre pas pour les actifs et pour lesquelles vous devez créer des ajustements d’actifs. Exemple : lors de la mise en œuvre de Workday, vous convertissez vos actifs existants et créez des écritures comptables pour l’amortissement cumulé historique de ces actifs.
- Les différences temporaires. Exemple : en janvier, vous mettez en service un actif que vous n’avez pas enregistré dans Workday. Après la clôture de la période comptable de janvier, vous recevez une facture pour l’actif. Vous antidatez la date de la facture de fournisseur et la date de mise en service de l’actif jusqu’au mois de janvier. Workday inscrit l’amortissement de l’actif dans la période comptable ouverte la plus proche, soit février.
Pour les sociétés avec une devise de grand livre supplémentaire configurée, consultez les éléments à prendre en compte pour la présentation de l’information financière dans Concept : devise de grand livre supplémentaire dans les actifs.
- Accédez au rapportRapprochement actifs/grand livre – Amortissement cumulé.
- Pour les paramètres du rapport, tenez compte des éléments suivants :
Option Description SociétéVous pouvez sélectionner soit :- Une société.
- Une hiérarchie de sociétés avec des détails de consolidation.
- Une hiérarchie de sociétés dans laquelle toutes les sociétés ont des groupes de comptes correspondants, et soit des calendriers comptables ou des calendriers comptables supplémentaires correspondants.
Période,Période temporelleetOption de date de rapportCes trois options fonctionnent ensemble pour filtrer l’activité dans le rapport.Les optionsPériodeetPériode temporellevous permettent de sélectionner la période temporelle que vous rapprochez :- Sélectionnez une période comptable comme référence.
- Sélectionnez une période temporelle à partir de la période de référence.
L’option de date du rapportvous permet de filtrer les transactions par date comptable, date de création ou date de transaction. Cela vous permet de repérer les écarts causés par des différences de temps, par exemple pour les événements de cycle de vie où la transaction et les dates comptables se situent dans des périodes différentes.Exemples :- Pour afficher les transactions dont la date comptable est en janvier 2023, sélectionnez :
- L’option2023 - Jandans l’invitePériode.
- L’optionPériode actuelledans l’invitePériode temporelle.
- L’optionDate comptabledans l’inviteOption de date du rapport.
- Pour afficher les transactions dont la date de transaction est en 2023, vous devez sélectionner :
- L’option2023 - Jandans l’invitePériode.
- L’optionExercice actueldans l’invitePériode temporelle.
- L’optionDate de transactiondans l’inviteOption de date de rapport.
- (Facultatif) Enregistrez vos paramètres de rapport en précisant unnom de filtre.
- Vérifiez les valeurs non nulles dans la colonneÉcart.Un écart non nul indique qu’il existe une différence au cours de la période temporelle sélectionnée entre les montants totaux pour :
- Les transactions d’amortissement que vous avez enregistrées pour les actifs.
- Écritures opérationnelles et comptables dans les comptes de grand livre d’amortissement des actifs.
- Pour localiser et traiter la cause d’un écart non nul, vérifiez les valeurs des autres colonnes.Faites une exploration descendante sur ces valeurs afin d’afficher les détails des transactions dans chaque catégorie correspondant aux éléments suivants que vous avez sélectionnés :
- Compte de grand livre.
- Catégorie de dépenses.
- La source d’écriture.
- Période temporelle.
Option Description Détails des lignes de charges d’amortissement (A)Les transactions liées à des actifs pour lesquelles Workday crée des lignes de charges d’amortissement.Exemples :- Ajustements de coût postacquisition.
- Changements apportés à la durée d’utilité des actifs.
- L’amortissement que vous avez enregistré pour les actifs.
Détails de l’amortissement cumulé (B)Les transactions qui modifient le montant de l’amortissement cumulé des actifs.Exemple : vous procédez à la cession partielle d’un actif pour lequel vous avez enregistré un amortissement.Total de l’activité d’amortissement du grand livreLes écritures opérationnelles et comptables dans les comptes de grand livre d’amortissement des actifs.Exemple : écritures opérationnelles créées par Workday lorsque vous enregistrez l’amortissement d’actifs. - Accédez au rapportRapprochement actifs/grand livre – Coût.
- Vérifiez les valeurs dans la colonneÉcart total.Un écart non nul indique qu’il existe une différence au cours de la période temporelle sélectionnée entre les montants totaux pour :
- L’activité liée au coût que vous enregistrez pour vos actifs, avec ou sans écritures.
- Les écritures opérationnelles et comptables dans les comptes de grand livre des actifs, avec ou sans activité liée au coût des actifs.
- Pour localiser et traiter la cause d’un écart non nul, vérifiez les valeurs des autres colonnes.Faites une exploration descendante sur ces valeurs afin d’afficher les détails des transactions dans chaque catégorie correspondant aux éléments suivants que vous avez sélectionnés :
- Compte de grand livre.
- Catégorie de dépenses.
- Période temporelle.
Option Description Détails du coût des actifs avec écritures (A)Les transactions liées au coût des actifs avec les écritures opérationnelles connexes.Exemple : vous transférez des actifs vers différents centres de coûts.Détails du coût des actifs sans écritures (B)Les transactions liées au coût des actifs sans écritures opérationnelles.Exemples :- Vous enregistrez les actifs manuellement. Workday n’enregistre pas de comptabilité.
- Vous enregistrez les actifs à partir des factures de fournisseurs. Workday enregistre la comptabilité sur la facture de fournisseur.
Ces transactions sont plus susceptibles de nécessiter un rapprochement.Détails du grand livre avec transactions liées à des actifs (C)Les écritures opérationnelles pour les transactions liées au coût des actifs.Exemple : écritures opérationnelles pour les factures de fournisseurs à partir desquelles vous enregistrez des actifs.Détails du grand livre sans transactions liées à des actifs (D)Écritures comptables des comptes de grand livre d’actifs.Exemple : écritures comptables que vous créez après avoir enregistré manuellement les actifs.Ces écritures sont plus susceptibles de nécessiter un rapprochement.
Vous exécutez le rapport
Rapprochement actifs/grand livre – Amortissement cumulé
pour :
Champ | Valeur |
|---|---|
Période
| Octobre de l’année en cours |
Période temporelle
| Période actuelle
|
Option de date de rapport
| Date de la transaction
|
Vous trouvez un écart de -246,89 USD pour le compte de grand livre
17000: Cumulated Depreciation
et la catégorie de dépenses Matériel - Serveurs
. Vous révisez les montants dans les autres colonnes et trouvez :
- Un détail de ligne de charge d’amortissement de 246,89 USD.
- L’activité totale liée à l’amortissement du grand livre de -493,89 USD.
Vous explorez en détail la valeur dans la colonne
Total de l’activité d’amortissement du grand livre
et recherchez deux lignes d’écriture pour le même actif avec une date comptable en octobre.Vous exécutez de nouveau le rapport
Rapprochement actifs/grand livre – Amortissement cumulé
pour :
Champ | Valeur |
|---|---|
Période
| Octobre de l’année en cours |
Période temporelle
| Période actuelle
|
Option de date de rapport
| Date comptable
|
L’écart entre le compte de grand livre
17000 : Amortissement cumulé
et la catégorie de dépenses Matériel - Serveurs
est égal à zéro.Lorsque vous explorez en détail la valeur dans la colonne
Détails des lignes de charges d’amortissement (A)
, vous trouvez deux lignes d’amortissement pour le même actif : l’une en septembre et l’autre en octobre. À partir du rapport d’exploration descendante, vous accédez à la facture de fournisseur à partir de laquelle vous avez enregistré l’actif. Vous constatez que vous avez créé la facture de fournisseur en octobre et que vous l’avez antidatée en septembre. Comme vous aviez déjà clôturé la période de grand livre pour septembre, Workday a inscrit l’amortissement en octobre.