Consideraciones de definición: contabilidad de ingresos a final de periodo
Este tema puede servir de ayuda para tomar decisiones a la hora de planificar la configuración y el uso de la contabilidad de ingresos a final de periodo. En él se explica lo siguiente:
- Por qué configurarlo.
- Cómo encaja en el resto de Workday.
- Impactos posteriores e interacciones entre productos.
- Requisitos de seguridad y configuraciones de procesos de gestión.
- Preguntas y limitaciones que debe tener en cuenta antes de la implementación.
Consulte las instrucciones detalladas de la tarea para ver todos los detalles de configuración.
Qué es
La contabilidad de ingresos a final de periodo le permite crear ajustes de reclasificación para saldos de ingresos diferidos en un contrato de cliente. Puede utilizar la contabilidad a final de periodo para ajustar los saldos de ingresos diferidos a cero cuando su empresa:
- Ajustes de ingresos diferidos y devengados derivados de acuerdos de varios elementos con asignaciones de ingresos.
- Ajustes de pérdidas o ganancias por tipo de cambio derivados de contratos de cliente en moneda extranjera
Beneficios empresariales
Workday automatiza el proceso de conciliación contable y mejora los informes con la contabilidad de cierre de periodo al permitirle crear ajustes de reclasificación para saldos de ingresos diferidos. La creación de ajustes de reclasificación garantiza que se reduzcan correctamente los saldos de ingresos diferidos al final de un plazo de contrato de cliente.
Ejemplos de uso
Utilice la contabilidad a final de periodo para:
- Calcular la diferencia entre los importes de facturación y de reconocimiento de ingresos que tienen distintos tipos de cambio.
- Reclasificar los saldos de ingresos diferidos y devengados de contratos de cliente que tengan asignaciones de ingresos de varios elementos.
- Contabilice asientos de operaciones para reclasificaciones diferidas, devengadas y de activos y pasivos.
Preguntas para tener en cuenta
Sujetos | Preguntas | Consideraciones |
|---|---|---|
Ajustes de importe añadido/restado | ¿Cómo se reclasifican los saldos de ingresos diferidos y devengados de contratos de cliente que tienen asignaciones de ingresos de varios elementos? | Puede crear asientos de ajuste de importe añadido/restado para reclasificar los saldos de ingresos diferidos y devengados. |
Ajustes de importe añadido/restado | ¿Dónde se contabilizan los asientos de operaciones para las reclasificaciones de ingresos diferidos? | Workday crea asientos de operaciones para ingresos diferidos entre líneas de contrato de cliente.
Cuando utiliza la misma cuenta de libro mayor de ingresos diferidos para cada línea de contrato de cliente, el asiento se contabiliza en la misma cuenta de libro mayor. |
Ajustes de importe añadido/restado | ¿Dónde se contabilizan los asientos de operaciones para las reclasificaciones de ingresos devengados? | Workday crea asientos de operaciones para las cuentas por cobrar no facturadas entre las líneas de contrato de cliente.
Cuando utiliza la misma cuenta de libro mayor de cuentas por cobrar no facturadas para cada línea de contrato de cliente, el asiento se contabiliza en la misma cuenta de libro mayor. |
Ajustes de importe añadido/restado | ¿En qué cuentas de libro mayor carga y abona los ajustes de importe añadido/restado? | Los ajustes de importe añadido/restado afectan a las siguientes cuentas de libro mayor:
Cuando el ajuste da como resultado:
Puede configurar dimensiones en las reglas de contabilización en cuenta para que Workday las utilice al crear asientos de operaciones (opcional). Ejemplo: para las reglas de contabilización en cuenta Ingresos diferidos y Cuentas por cobrar no facturadas, puede configurar Grupo de clientes o Jerarquía de proyectos. También puede configurar la organización personalizada y las dimensiones de worktag personalizado. |
Ajustes de moneda extranjera | ¿Cómo se contabilizan los importes de pérdidas o ganancias en moneda extranjera en un contrato de cliente? | Cuando hay discrepancias en la facturación y en el reconocimiento de ingresos debido a los tipos de conversión, puede crear asientos de ajuste de moneda extranjera para calcular la diferencia. |
Ajustes de moneda extranjera | ¿En qué cuentas de libro mayor carga y abona las ganancias o pérdidas en moneda extranjera? | Los ajustes de moneda extranjera afectan a estas cuentas de libro mayor cuando activa la ganancia o pérdida realizada como regla de contabilización en cuenta de compensación en las reglas de ajuste de moneda extranjera:
Cuando el ajuste da como resultado:
Puede configurar dimensiones en las reglas de contabilización en cuenta para que Workday las utilice al crear asientos de operaciones (opcional). Ejemplo: para las reglas de contabilización en cuenta Ingresos diferidos y Cuentas por cobrar no facturadas, puede configurar Grupo de clientes o Jerarquía de proyectos. También puede configurar la organización personalizada y las dimensiones de worktag personalizado. |
Ajustes de moneda extranjera | ¿En qué cuentas de libro mayor carga y abona los ingresos en moneda extranjera? | Los ajustes de moneda extranjera afectan a la cuenta de libro mayor de ingresos cuando activa los ingresos como regla de contabilización en cuenta de compensación en las reglas de ajuste de moneda extranjera.
Cuando el ajuste da como resultado:
Puede configurar dimensiones en las reglas de contabilización en cuenta para que Workday las utilice al crear asientos de operaciones (opcional). Ejemplo: para las reglas de contabilización en cuenta Ingresos diferidos y Cuentas por cobrar no facturadas, puede configurar Grupo de clientes o Jerarquía de proyectos. También puede configurar la organización personalizada y las dimensiones de worktag personalizado. |
Reclasificaciones de activo y pasivo de contrato de cliente | ¿Dónde se contabilizan los asientos de operaciones para las reclasificaciones de activo y pasivo de contrato de cliente? | Cuando el contrato de cliente tiene más ingresos reconocidos que facturados, Workday crea asientos de operaciones que:
Workday también revierte el asiento de operaciones el primer día del siguiente periodo. |
Recomendaciones
Cuando muchos contratos de cliente requieren ajustes de moneda extranjera, Workday recomienda programar la creación de asientos de ajuste para reducir el esfuerzo manual.
Requisitos
Funciones | Consideraciones |
|---|---|
Reglas de contabilización en cuenta | Si desea configurar reglas de contabilización en cuenta para ajustes de moneda extranjera, cree reglas de ajuste de moneda extranjera de contrato de cliente. |
Líneas de contrato de cliente | Cuando crea un acuerdo de varios elementos, debe tener al menos dos líneas de contrato de cliente con un tratamiento de ingresos diferidos o devengados. |
Limitaciones
Funciones | Consideraciones |
|---|---|
Periodos contables | Solo puede crear ajustes de final de periodo para periodos de libro mayor abiertos. |
Contratos de cliente vinculados | Workday excluye los contratos de cliente principales y los contratos de cliente vinculados de los ajustes cuando:
Workday no admite contratos de cliente principales ni contratos de cliente vinculados en asientos de reclasificación de activo y pasivo. |
Contratos de cliente de pago anticipado | Con la contabilidad de ingresos a final de periodo, Workday:
|
Contratos de cliente de línea variable | Workday excluye todos los contratos de cliente con tipos de línea variables de los ajustes de importe añadido/restado. |
Asientos de reclasificación de activo y pasivo de contrato de cliente | Cuando vuelve a ejecutar el proceso de reclasificación, Workday cancela los asientos de reclasificación existentes para la empresa, el ejercicio y el periodo cuando finaliza el proceso.
Cuando activa el proceso de gestión, Workday cancela los asientos de reclasificación cuando finaliza la aprobación final. |
Cuadre contable mediante worktags | Workday no admite el cuadre contable mediante worktags para asientos de ajuste de importe añadido/restado. |
Definición de entorno de cliente
En la sección Opciones de contratos de cliente de la tarea
Edición de definición de entorno de cliente - Finanzas
, seleccione la casilla Incluir cuotas de reconocimiento de ingresos cerradas en contabilidad de ingresos de fin de periodo
para incluir las cuotas cerradas en el cálculo del importe total de ingresos reconocidos.Seguridad
Dominios | Consideraciones |
|---|---|
Process: Billing Schedule - Core en las áreas funcionales Customer Contracts y Project Billing. | Cree programas de facturación para contratos de cliente. |
Process: Revenue - Adjustments en las áreas funcionales Customer Contracts y Project Billing. |
|
Reports: Financial Accounting en el área funcional Financial Accounting. | Consulte los informes de los detalles del libro mayor. |
Set Up: Revenue - Adjustments en las áreas funcionales Customer Contracts y Project Billing. |
|
Set Up: Tenant Setup - Financials en el área funcional System. | Incluya las cuotas de reconocimiento de ingresos cerradas en el cálculo del importe total de ingresos reconocidos. |
Procesos de gestión
Procesos de gestión | Consideraciones |
|---|---|
Evento de asiento de ajuste de moneda extranjera o de importe añadido
| Cree y apruebe asientos de ajuste de moneda extranjera y de importe añadido/restado. |
Evento de asiento de reclasificación de activo y pasivo de contrato de cliente
| Cree y apruebe asientos de reclasificación de activo y pasivo de contrato de cliente. |
Evento de contrato de cliente
| Cree y apruebe contratos de cliente. |
Evento de programa de reconocimiento de ingresos
| Cree y apruebe programas de reconocimiento de ingresos. |
Elaboración de informes
Informes | Consideraciones |
|---|---|
Líneas de reclasificación de activo y pasivo de contrato de cliente para líneas de contrato
| Consulte y profundice en las líneas de reclasificación de activo y pasivo de las líneas de contrato de cliente. |
Búsqueda de asientos de ajuste de importe añadido/restado
| Consulte y profundice en asientos de ajuste de importe añadido/restado. |
Búsqueda de ejecuciones de ajuste de importe añadido/restado
| Consulte y profundice en las ejecuciones de ajuste de importe añadido/restado. |
Búsqueda de asientos de reclasificación de activo y pasivo de contrato de cliente
| Consulte y profundice en los asientos de reclasificación de activos y pasivos de los contratos de cliente. |
Búsqueda de asientos de ajuste de moneda extranjera de contrato de cliente
| Consulte y profundice en los asientos de ajuste de moneda extranjera de los contratos de cliente. |
Búsqueda de ejecuciones de ajuste de moneda extranjera de contrato de cliente
| Consulte y profundice en las ejecuciones de ajuste de moneda extranjera para contratos de cliente. |
Búsqueda de asientos
| Consultar asientos por ejercicio y periodo. |
Conciliación de cuentas por pagar y cuentas por cobrar interempresa
| Consulte las transacciones interempresa asociadas a asientos de ajuste de importe añadido/restado para contratos interempresa en representación de otra empresa. |
Detalle de libro mayor
| Consulte un resumen de los saldos de libro mayor por ejercicio y periodo. |
Consulta de regla de ajuste de moneda extranjera de contrato de cliente
| Consulte las reglas de ajuste de moneda extranjera para contratos de cliente. |
Puede utilizar los siguientes orígenes de datos de informe para crear informes personalizados que muestren información de ajuste:
- Líneas de ajuste de importe añadido
- Ejecuciones de ajuste de contrato de cliente
- Ajustes de contrato de cliente
- Línea de reclasificación de activo y pasivo de contrato de cliente para líneas de contrato
- Líneas de reclasificación de activo y pasivo de contrato de cliente
- Líneas de ajuste de moneda extranjera de contrato de cliente
Integraciones
Servicios web | Consideraciones |
|---|---|
Transacción de proyecto ad hoc Put
| Sirve para incluir transacciones facturables cerradas en el cálculo del total de importe facturado. |
Transacción put basada en uso
| Sirve para incluir transacciones facturables cerradas en el cálculo del total de importe facturado. |
Envío de programa de facturación
| Sirve para incluir cuotas de facturación cerradas en el cálculo del total de importe facturado. |
Conexiones y puntos de contacto
Funciones | Consideraciones |
|---|---|
Contratos de cliente | Cree programas de reconocimiento de ingresos para la contabilidad de final de periodo. |
Contabilidad financiera | Cree asientos de operaciones para la contabilidad a final de periodo. |
Workday ofrece un Touchpoints Kit con recursos para ayudarle a entender las relaciones de configuración en su entorno de cliente. Obtenga más información sobre Workday Touchpoints Kit en Workday Community.