Referencia: cálculos de métricas de tablero de control de cobros
Workday distribuye varias métricas de cobros. Workday realiza todos los cálculos solo para facturas abiertas en la fecha de ejecución de la programación.
Métricas de promedio de días de retraso
Para comprender cómo calcula Workday el promedio de días de retraso, tenga en cuenta esta situación hipotética de cuatro facturas de cliente vencidas:
Número de factura | Importe de factura vencida | Días de retraso | Importe de factura ponderado | |
|---|---|---|---|---|
1 | 350 USD | 30 | 350 × 30 = 10 500 USD | |
2 | 5000 USD | 25 | 5000 × 25 = 125 000 USD | |
3 | 200 USD | 15 | 200 × 15 = 3000 USD | |
4 | 600 USD | 10 | 600 × 10 = 6000 USD | |
Suma
| 4 facturas | 6150 USD
| 80 días de retraso
| 144 500 USD
|
Workday solo incluye las facturas pagadas en su totalidad y cuya fecha de pago no sea nula. Workday determina el promedio de días de retraso mediante los siguientes cálculos:
Métricas | Fórmula | Descripción | Situación hipotética |
|---|---|---|---|
Promedio de días de retraso
| Suma (días de retraso) / número de facturas pagadas con retraso | Los días de retraso son el número de días transcurridos entre la fecha de vencimiento y la fecha de pago de la factura.
Este valor es un indicador importante del desempeño de sus cobros y puede ayudarle a identificar a los clientes que se están demorando más en realizar los pagos. | 80 / 4 = 20
Sus clientes le pagan en promedio con 20 días de retraso. |
Promedio ponderado de días de retraso
| Suma (importe de cada factura × días de retraso) / suma (importe de las facturas vencidas) | Este es el número promedio de días de las facturas pagadas con retraso, ponderado por el total de importe adeudado.
Utilice este valor cuando desee evaluar a clientes morosos con importes de factura elevados. | 144 500 USD / 6150 USD = 23
Los clientes le pagan en promedio con 23 días de retraso. |
Métricas de periodo medio de cobro (DSO)
El periodo medio de cobro le ayuda a determinar el número de días que, en promedio, se tardan en cobrar los pagos de las ventas a crédito durante un periodo temporal específico. Utilice esta medida para evaluar su flujo de caja durante ese periodo e identificar problemas de cobro. En los siguientes ejemplos, tiene un saldo de cuentas por cobrar de 75 000 USD y unos ingresos por ventas a crédito de 100 000 USD.
Workday utiliza los siguientes cálculos para las métricas del periodo medio de cobro:
Métricas | Fórmula | Descripción | Ejemplo |
|---|---|---|---|
Periodo medio de cobro (30 días)
| (Suma del importe de cuentas por cobrar abiertas / ingresos por ventas a crédito en los últimos 30 días) × 30 | Workday tiene en cuenta las facturas que tengan una fecha de factura en los últimos 30 días desde la fecha de la última ejecución. | (75 000 / 100 000) × 30 = 22,5
Su saldo de cuentas por cobrar es el 75 % de los ingresos. En los últimos 30 días, ha tardado como promedio 23 días en cobrar desde el momento en que efectuó una venta. |
Periodo medio de cobro (60 días)
| (Suma del importe de cuentas por cobrar abiertas / ingresos por ventas a crédito en los últimos 60 días) × 60 | Workday tiene en cuenta las facturas que tengan una fecha de factura en los últimos 60 días desde la fecha de la última ejecución. | (75 000 / 100 000) × 60 = 45
En los últimos 60 días, ha tardado como promedio 45 días en cobrar desde el momento en que efectuó una venta. |
Periodo medio de cobro (90 días)
| (Suma del importe de cuentas por cobrar abiertas / ingresos por ventas a crédito en los últimos 90 días) × 90 | Workday tiene en cuenta las facturas que tengan una fecha de factura en los últimos 90 días desde la fecha de la última ejecución. | (75 000 / 100 000) × 90 = 68
En los últimos 90 días, ha tardado como promedio 68 días en cobrar desde el momento en que efectuó una venta. |