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Última actualización: 2025-06-13
Conciliación de actividad de activo y cuentas de libro mayor

Conciliación de actividad de activo y cuentas de libro mayor

Seguridad: dominio
Report Execution
 en el área funcional Tenant Non-Configurable.
Estos informes compuestos le permiten conciliar la actividad de los activos con la contabilidad contabilizada en las cuentas del libro mayor durante un periodo:
  • Conciliación entre activos y libro mayor - Depreciación acumulada
  • Conciliación entre activos y libro mayor - Costo
Puede ejecutar estos informes periódicamente para localizar y conciliar:
  • Transacciones de activo que Workday no contabiliza automáticamente en la cuenta de libro mayor, para las que debe crear asientos de contabilidad. Ejemplo: registra activos manualmente.
  • Transacciones de libro mayor que Workday no registra en activos, para las que debe crear ajustes de activo. Ejemplo: al implementar Workday, convierte sus activos existentes y crea asientos de contabilidad para la depreciación acumulada histórica de estos activos.
  • Diferencias temporales. Ejemplo: en enero, pone en servicio un activo que no ha registrado en Workday. Después de cerrar el periodo contable de enero, recibe una factura por el activo. Retrotrae la fecha de factura de proveedor y la fecha de puesta en servicio del activo a enero. Workday contabiliza la depreciación del activo en el periodo contable abierto más cercano, que es febrero.
Para las empresas con una moneda de libro mayor alternativo configurada, consulte las consideraciones de informes en Concepto: moneda de libro mayor alternativo en activos.
  1. Acceda al informe
    Conciliación entre activos y libro mayor - Depreciación acumulada
    .
  2. Al seleccionar los parámetros de informe, tenga en cuenta lo siguiente:
    Opción Descripción
    Empresa
    Puede seleccionar una de las siguientes opciones:
    • Una empresa
    • Una jerarquía de empresas con detalles de consolidación
    • Una jerarquía de empresas en la que todas las empresas tienen estructuras contables y calendarios contables coincidentes o calendarios contables alternativos
    Periodo
    ,
    Periodo temporal
    y
    Opción de fecha de informe
    Estas tres opciones funcionan juntas para filtrar la actividad en el informe.
    Las opciones
    Periodo
     y
    Periodo temporal
     le permiten seleccionar el periodo temporal que concilia:
    • Seleccione un periodo contable como referencia.
    • Seleccione un periodo temporal a partir del periodo de referencia.
    La
    opción de fecha de informe
     le permite filtrar las transacciones por fecha contable, de creación o de transacción. Esto le permite localizar las desviaciones causadas por diferencias temporales, por ejemplo, para eventos de ciclo de vida en los que las fechas de transacción y contable están en periodos diferentes.
    Ejemplos:
    • Para consultar transacciones con una fecha contable en enero de 2023, seleccione lo siguiente:
      • La opción
        2023 - Ene
         de la lista de valores
        Periodo
         .
      • La opción
        Periodo actual
         de la lista de valores
        Periodo temporal
        .
      • La opción
        Fecha contable
         de la lista de valores
        Opción de fecha de informe
         .
    • Para consultar transacciones con una fecha de transacción en 2023, seleccione lo siguiente:
      • La opción
        2023 - Ene
         de la lista de valores
        Periodo
         .
      • La opción
        Ejercicio actual
         de la lista de valores
        Periodo temporal
        .
      • La opción
        Fecha de transacción
         de la lista de valores
        Opción de fecha de informe
         .
  3. Guarde los parámetros de informe con un
    Nombre de filtro
     (opcional).
  4. Revise los valores distintos de cero en la columna
    Desviación
    .
    Una desviación distinta de cero indica que hay una diferencia en el periodo temporal seleccionado entre los importes totales de:
    • Las transacciones de depreciación que registra en los activos
    • Asientos de operaciones y contabilidad en cuentas de libro mayor de depreciación de activos
  5. Para localizar y abordar la causa de la desviación distinta de cero, revise los valores de las otras columnas.
    Profundice en los siguientes valores para consultar los detalles de las transacciones de cada categoría en los elementos seleccionados:
    • Cuenta de libro mayor
    • Categoría de gasto
    • Origen de asiento
    • Periodo temporal
    Opción Descripción
    Detalle de línea de gasto de depreciación (A)
    Las transacciones de activo para las que Workday crea líneas de gasto de depreciación.
    Ejemplos:
    • Ajustes de costos posteriores a adquisición
    • Cambios en la vida útil de los activos
    • La depreciación que registra en los activos
    Detalle de depreciación acumulada (B)
    Las transacciones que cambian el importe de depreciación acumulada de los activos.
    Ejemplo: enajena parcialmente un activo en el que se ha registrado una depreciación.
    Total de actividad de depreciación de libro mayor
    Los asientos de operaciones y contabilidad en las cuentas de libro mayor de depreciación de activos
    Ejemplo: asientos de operaciones que Workday crea cuando registra la depreciación en los activos.
  6. Acceda al informe
    Conciliación entre activos y libro mayor - Costo
    .
  7. Revise los valores de la columna
    Desviación total
    .
    Una desviación distinta de cero indica que hay una diferencia en el periodo temporal seleccionado entre los importes totales para:
    • La actividad de costo que se registra en sus activos, con o sin asientos
    • Asientos de operaciones y contabilidad en cuentas de libro mayor de activos, con o sin actividad de costo en el activo
  8. Para localizar y abordar la causa de la desviación distinta de cero, revise los valores de las otras columnas.
    Profundice en los siguientes valores para consultar los detalles de las transacciones de cada categoría en los elementos seleccionados:
    • Cuenta de libro mayor
    • Categoría de gasto
    • Periodo temporal
    Opción Descripción
    Detalle de costo de activo con asientos (A)
    Las transacciones de costo de activo con los asientos de operaciones asociados.
    Ejemplo: transfiere activos a distintos centros de costos.
    Detalle de costo de activo sin asientos (B)
    Las transacciones de costo de activo sin asientos de operaciones.
    Ejemplos:
    • Los activos se registran manualmente. Workday no registra la contabilidad.
    • Registra activos a partir de facturas de proveedor. Workday registra la contabilidad en la factura de proveedor.
    Es más probable que estas transacciones requieran conciliación.
    Detalle de libro mayor con transacciones de activo (C)
    Los asientos de operaciones de las transacciones de costo de activo.
    Ejemplo: asientos de operaciones para facturas de proveedor desde los que registra activos.
    Detalle de libro mayor sin transacciones de activo (D)
    Los asientos de contabilidad en las cuentas de libro mayor de activos
    Ejemplo: asientos de contabilidad que crea después de registrar manualmente los activos.
    Es más probable que estos asientos requieran conciliación.
Ejecuta el informe
Conciliación de activo respecto a libro mayor - Depreciación acumulada
 para:
Campo
Valor
Periodo
Octubre del año actual
Periodo temporal
Periodo actual
Opción de fecha de informe
Fecha de transacción
Encuentra una desviación de -246,89 USD para la cuenta de libro mayor
17000:Depreciación acumulada
 y la categoría de gasto
Hardware - Servidores
. Revisa los importes en las otras columnas y encuentra:
  • Un detalle de línea de gasto de depreciación de 246,89 USD.
  • Un total de actividad de depreciación de libro mayor de -493,89 USD.
Profundice en el valor de la columna
Total de actividad de depreciación de libro mayor
 y busque dos líneas de asiento para el mismo activo con una fecha contable en octubre.
Vuelva a ejecutar el informe
Conciliación de activo respecto a libro mayor - Depreciación acumulada
 para:
Campo
Valor
Periodo
Octubre del año actual
Periodo temporal
Periodo actual
Opción de fecha de informe
Fecha contable
La desviación de la cuenta de libro mayor
17000:Depreciación acumulada
 y la categoría de gasto
Hardware - Servidores
 es cero.
Cuando profundiza en el valor de la columna
Detalle de línea de gasto de depreciación (A)
 , encuentra dos líneas de depreciación para el mismo activo: una en septiembre y otra en octubre. Desde el informe de profundización, puede navegar hasta la factura de proveedor desde la que ha registrado el activo. Observa que creó la factura de proveedor en octubre y la ajustó con carácter retroactivo en septiembre. Ya había cerrado el periodo del libro mayor de septiembre, por lo que Workday contabilizó la depreciación en octubre.