Überlegungen zum Setup: Konsolidierungen und Eliminierungen

Administrator Guide

Dieses Thema kann als Entscheidungshilfe bei der Planung Ihrer Konfiguration und bei der Verwendung von Konsolidierungen und Eliminierungen dienen. Darin wird Folgendes erläutert:

Warum diese Integration eingerichtet werden sollte.

Wie sie sich in Workday einfügt.

Nachgelagerte Auswirkungen und produktübergreifende Interaktionen.

Sicherheitsanforderungen und Geschäftsprozesskonfigurationen.

Fragen und Einschränkungen, die vor der Implementierung zu berücksichtigen sind.

Ausführliche Konfigurationsdetails finden Sie in den detaillierten Anweisungen zur Aufgabe.

Worum es geht

Bei einer Konsolidierung werden Finanztransaktionen mehrerer Unternehmen in einer Hierarchie zu einer einzigen Finanzaufstellung zusammengefasst. Sie erstellen Regeln, um folgende Transaktionen bei der Konsolidierung zu eliminieren:

Intercompany-Transaktionen

Beteiligungen an Tochterunternehmen

Nicht beherrschenden Anteil

Vorteile und Nutzen

Sie haben folgende Möglichkeiten:

Konsolidieren Sie zwei oder mehr Unternehmen als eine Einheit, um die globalen gesetzlichen und steuerlichen Reportinganforderungen zu erfüllen.

Eliminieren Sie Intercompany-Transaktionen, um Doppelzählungen zu vermeiden.

Führen Sie konsolidierte Berichte über die gesamte Zeitperiode aus und nehmen Sie Informationen zur Eliminierung zu einem beliebigen Zeitpunkt in Ihren Bericht auf.

Erstellen Sie Journale, die den nicht beherrschenden Anteil in Tochterunternehmen erfassen.

Anwendungsfälle

Wenn ein Mutterunternehmen direkt oder indirekt die Mehrheit an einem Tochterunternehmen kontrolliert, können Sie die verbundenen Unternehmen konsolidieren und einen konsolidierten Abschluss erstellen. Eine konsolidierte Finanzaufstellung eliminiert Eigenkapital- und Intercompany-Transaktionen sowie Transaktionen des nicht beherrschenden Anteils und zeigt die Muttergesellschaft und ihre Tochterunternehmen als eine Einheit an.

Fragestellungen

Fragen	Überlegungen
Sind die Tochterunternehmen zu 100% im Besitz des Mutterunternehmens?	Definieren Sie für Tochterunternehmen, die sich in Teilbesitz befinden, den Prozentsatz der Beteiligung.
Welche Intercompany-Hauptbuch-Konten möchten Sie bei Konsolidierungen eliminieren?	Nehmen Sie die zu eliminierenden Intercompany- und Interworktag-Hauptbuch-Konten auf, wenn Sie die Eliminierungsregeln konfigurieren. Verwenden Sie das erste Register der Eliminierungsregeln für diese Arten von Eliminierungen.
Wie werden Intercompany-Transaktionen abgewickelt?	Um die Abwicklung einer Barzahlung durchzuführen, müssen Sie Organisationen als Unternehmen in Workday erstellen. Andernfalls können Sie eine benutzerdefinierte Organisation oder eine andere Organisationsart wie eine Kostenstelle als primäres Ausgleichs-Worktag erstellen. Interworktag-Eliminierungen können nicht als Barzahlung abgewickelt werden und werden nur für das primäre Ausgleichs-Worktag eliminiert.
Welche Beteiligung hat das Mutterunternehmen an den Tochterunternehmen?	Wenn das Mutterunternehmen eine Mehrheitsbeteiligung an einem Tochterunternehmen hält, konfigurieren Sie Eliminierungsregeln, um die Beteiligungen des Mutterunternehmens aus dem Tochterunternehmen zu eliminieren. Wenn ein Drittunternehmen einen nicht beherrschenden Anteil (Minderheitenanteil) an einer Tochtergesellschaft hält, definieren Sie Eliminierungsregeln für den nicht beherrschenden Anteil.
Welche Buchhaltungsmethode verwenden Sie bei der Konsolidierung?	Wenn Sie die Equity-Methode verwenden, automatisieren Sie die Berechnung der Equity-Konsolidierung, indem Sie Regeln im Register Equity-Konsolidierung der Eliminierungsregeln definieren.
Für welche Unternehmen möchten Sie die Equity-Konsolidierung durchführen?	Ihre Intercompany-Eliminierungsregeln haben unterschiedliche Konfigurationen, je nachdem, ob Sie: Führen Sie die Equity-Konsolidierung für alle Unternehmen aus und eliminieren Sie Unternehmen, die keine Buchhaltung nach der Equity-Methode verwenden. Führen Sie die Equity-Konsolidierung nur für Unternehmen aus, die die Equity-Methode verwenden. Workday empfiehlt, die Equity-Konsolidierung für alle Beteiligungsunternehmen durchzuführen. Da Workday den nicht beherrschenden Anteil bei der Equity-Konsolidierung für alle Unternehmen berechnet, führt die Ausführung der Equity-Konsolidierung für alle Unternehmen zur korrekten Berechnung der Beteiligungsänderung. Wenn Sie diese Konfiguration verwenden, schließen Sie die Hauptbuch-Konten aus Ihren Regeln für die Equity-Konsolidierung in Ihre Intercompany- oder Interworktag-Eliminierungsregeln ein, um Eingaben für die Equity-Konsolidierung aus Unternehmen zu eliminieren, die eine vollständige Konsolidierung verwenden. Wenn Sie keinen nicht beherrschenden Anteil, keinen abgeleiteten nicht beherrschenden Anteil oder keine Beteiligungsänderungen haben, können Sie die Equity-Konsolidierung für Unternehmen ausführen, die nur die Buchhaltung nach der Equity-Methode verwenden. Wenn Sie diese Konfiguration verwenden, müssen Sie die Hauptbuch-Konten aus Ihren Regeln für die Equity-Konsolidierung nicht in die Intercompany- oder Interworktag-Eliminierungsregeln aufnehmen. Sie müssen jedoch eine separate Unternehmenshierarchie erstellen, um nur die erforderlichen Eingaben für die Equity-Methode zu verarbeiten.
Melden Sie konsolidierte Ergebnisse für einen alternativen Geschäftskalender?	Erstellen Sie eine separate Hierarchie für den alternativen Geschäftskalender und wählen Sie den alternativen Geschäftskalender in der Aufgabe Konsolidierungsdetails bearbeiten .

Wenn Sie planen, Eliminierungen des nicht beherrschenden Anteils mithilfe der Aufgabe

Nicht beherrschende Anteile ausführen

zu berechnen und zu erfassen, beachten Sie Folgendes:

Fragen	Überlegungen
Für welche Währungen und Hierarchien führen Sie Konsolidierungsberichte aus?	Erstellen Sie: Journale für nicht beherrschenden Anteil für jede Währung und jedes Unternehmen oder Hierarchie, für die Sie Berichte erstellen. Umgerechnete Anfangssalden für jede umgerechnete Berichtswährung, in der Sie konsolidieren. Beispiel: Wenn Sie Konsolidierungsberichte in USD und EUR durchführen, stellen Sie sicher, dass Sie Journale für den nicht beherrschenden Anteil haben, und zwar für beide Währungen und für alle Unternehmen oder Hierarchien, für die Sie Berichte erstellen.
Wer muss ein Opt-in setzen, wenn er Berichte mit Journalen für den nicht beherrschenden Anteil durchführen möchte?	Wenn Sie aktuell den nicht beherrschenden Anteil ableiten, können Sie ein Opt-in setzen, um Berichte für einen persistenten, nicht beherrschenden Anteil durchzuführen. Wenn Sie kein Opt-in setzen, können Sie keine Berichte mithilfe von Journalpositionen für den nicht beherrschenden Anteil erstellen. Wenn Sie neu in Workday sind, setzt Workday automatisch ein Opt-in für Sie.
Wie wird der nicht beherrschende Anteil derzeit berechnet?	Wenn Sie vor dem 21.09.2024 keine nicht beherrschenden Anteile in Ihrem Implementierungs- oder Produktionsmandanten ausgeführt haben, berechnet Workday persistente nicht beherrschende Anteile für alle Unternehmen im Eigentum eines Mutterunternehmens, unabhängig davon, ob sie sich in derselben Hierarchie befinden. Wenn Sie aktuell den nicht beherrschenden Anteil ableiten oder wenn Ihr Mandant vor dem 21.09.2024 so konfiguriert wurde, dass der nicht beherrschende Anteil persistiert wird, können Sie weiterhin den nicht beherrschenden Anteil für Unternehmen innerhalb einer einzelnen Unternehmenshierarchie berechnen. Sie können ein Opt-in dafür setzen, dass der nicht beherrschende Anteil nach Eigentümerschaft und nicht nach Hierarchie ausgeführt wird, indem Sie die Aufgabe Opt-in für Journalpositionen für nicht beherrschende Anteile öffnen.
Planen Sie, mithilfe von OfficeConnect Berichte zu nicht beherrschenden Anteilen zu erstellen?	Um Berichte zu nicht beherrschenden Anteilen über OfficeConnect zu erstellen, müssen Sie ein Opt-in dafür setzen, dass nicht beherrschende Anteile nach Eigentümerschaft in der Aufgabe Opt-in für Journalpositionen für nicht beherrschende Anteile ausgeführt werden. Beachten Sie beim Konfigurieren von Beteiligungsstrukturen des Unternehmens Folgendes: Das konsolidierende Mutterunternehmen jeder obersten Hierarchie, für die Sie den nicht beherrschenden Anteil ausführen, muss in dieser Hierarchie oder einer untergeordneten Hierarchie enthalten sein. Wenn das konsolidierende Mutterunternehmen der obersten Hierarchie in einer untergeordneten Hierarchie enthalten ist, müssen Sie es auch als das konsolidierende Mutterunternehmen der Hierarchie, die es enthält, und aller anderen untergeordneten Hierarchien zwischen dieser Hierarchie und der obersten Hierarchie festlegen.
Auf welcher Ebene möchten Sie Ergebnisse für den nicht beherrschenden Anteil genehmigen?	Sie können Ergebnisse für den nicht beherrschenden Anteil genehmigen oder ablehnen: Auf der Hierarchieebene: Dies reduziert die Anzahl der Geschäftsprozessereignisse, die Sie genehmigen müssen. Auf der Unternehmensebene: Dies bietet Ihnen mehr Transparenz und Kontrolle über Ihre Ergebnisse für den nicht beherrschenden Anteil.
Wann führen Sie den nicht beherrschenden Anteil aus?	Sie können den nicht beherrschenden Anteil jetzt ausführen oder einen Zeitplan für die zukünftige Ausführung festlegen.
Welche Art von Minderheitenbeteiligung hat Ihr Unternehmen?	Sie können den nicht beherrschenden Anteil in der Aufgabe Eliminierungsregeln verwalten so einrichten, dass er für eine direkte Beteiligung berechnet wird. Um Berichte zu Journalpositionen für den nicht beherrschenden Anteil zu erstellen oder den nicht beherrschenden Anteil für alle Beteiligungsunternehmen zu berechnen, müssen Sie den nicht beherrschenden Anteil so einrichten, dass er für eine direkte Beteiligung berechnet wird. Wir planen, die Funktion zur Berechnung von nicht beherrschenden Anteilen für eine indirekte Beteiligung in einer zukünftigen Aktualisierung einzustellen.

Wenn Sie planen, die Equity-Konsolidierung mithilfe der Aufgabe

Equity

-Konsolidierung zu berechnen und zu erfassen, beachten Sie Folgendes:

Fragen	Überlegungen
Wie wirken sich Änderungen des nicht beherrschenden Anteils und der Beteiligung auf Ihre Regeln der Equity-Konsolidierung aus?	Wenn Sie den nicht beherrschenden Anteil verwenden und Beteiligungsänderungen verfolgen und buchen, empfehlen wir, die Equity-Konsolidierung für alle Unternehmen durchzuführen und Unternehmen ohne Equity-Methode auszuschließen. Wenn Sie den nicht beherrschenden Anteil nicht verwenden und Beteiligungsänderungen verfolgen und buchen, können Sie die Equity-Konsolidierung nur für Unternehmen ausführen, für die Konsolidierungen der Equity-Methode erforderlich sind. Wenn es Beteiligungsunternehmen gibt, die keinen Eingaben für die Equity-Methode unterliegen, können Sie eine separate Unternehmenshierarchie erstellen, um nur die erforderlichen Eingaben für die Equity-Methode zu verarbeiten.
In welcher Währung möchten Sie Beteiligungen an Tochterunternehmen erfassen?	Wenn Sie Equity-Konsolidierungsregeln erstellen, können Sie Beteiligungen an Tochterunternehmen in der Hauptbuch-Währung des Tochterunternehmens oder des Mutterunternehmens erfassen. Ihre Auswahl bestimmt den Prozess der Neubewertung von Beteiligungen. Wenn Sie in der Hauptbuch-Währung des Tochterunternehmens erfassen, haben Sie folgende Möglichkeiten: Nehmen Sie die Beteiligung an einem Hauptbuch-Konto der Tochter in eine Neubewertungsregel auf. Führen Sie die Neubewertung für das Unternehmen mithilfe dieser Neubewertungsregel aus. Führen Sie die Equity-Konsolidierung für Ihr Unternehmen aus. Nachdem Sie die Equity-Konsolidierung auf dem Konto der Beteiligung an der Tochter gebucht haben, führen Sie die Neubewertung erneut aus. Wenn Sie in der Hauptbuch-Währung des Mutterunternehmens erfassen, erfassen Sie die Beteiligung an dem Tochterunternehmen zu historischen Kursen. Um diese Beteiligungen neu zu bewerten, haben Sie folgende Möglichkeiten: Buchen Sie eine kumulierte Umrechnungsanpassung. Fügen Sie das Konto für gebuchte Umrechnungsanpassung zu Ihren Regeln für die Equity-Konsolidierung hinzu. Führen Sie die Equity-Konsolidierung für Ihr Unternehmen aus.
Wie haben Sie den Worktag-Ausgleich in Ihrem Mandanten konfiguriert?	Workday unterstützt den primären und optionalen Worktag-Ausgleich bei der Equity-Konsolidierung, wenn Sie Ihre Regeln für die Equity-Konsolidierung so konfiguriert haben, dass die Ausgleichs-Worktags als Ziel-Worktags angegeben werden.

Empfehlungen

Wenn Sie Eliminierungsregeln für Intercompany- und Interworktag-Hauptbuch-Konten konfigurieren:

Wählen Sie ein eindeutiges Konto als Hauptbuch-Konto für Abweichungen. Ein eindeutiges Konto stellt sicher, dass Workday Differenzen verfolgt, wenn die Intercompany- und Interworktag-Konten bei der Konsolidierung nicht auf 0 gesetzt werden.

Aktualisieren Sie die Jahresabschlussregeln, wenn eine Equity-Konsolidierungsregel einen Überschuss generiert, um sicherzustellen, dass Gewinnrücklagen jedes Jahr korrekt vorgetragen werden.

Wenn Sie benutzerdefinierte Berichte erstellen, um Interworktags zu eliminieren, müssen Sie folgende Aktionen ausführen:

Deaktivieren Sie für jeden Unterbericht das Kontrollkästchen

Nicht zur Laufzeit

abfragen für die

Werteliste Ausgleichs-Worktags

Wenn Sie den benutzerdefinierten Bericht ausführen, wählen Sie den Wert

Primäre Ausgleichs-Worktags aus

der

Werteliste Ausgleichs-Worktags

Wenn Sie den nicht beherrschenden Anteil erfassen, richten Sie eine Eliminierungsregel für jedes Hauptbuch-Konto oder Hauptbuch-Sammelkonto ein, in dem Sie den nicht beherrschenden Anteil berechnen möchten.

Wenn Sie Regeln für die Equity-Konsolidierung konfigurieren:

Wählen Sie ein Rückstellungskonto. Wenn Sie kein Konto wählen, verfolgt Workday Verluste, erfasst diese jedoch nicht.

Erfassen Sie Ergebnisse der Equity-Konsolidierung in der Basiswährung der Tochtergesellschaft, um Eliminierungen genau zu erfassen und die Neubewertung der Beteiligung an der Tochter zu automatisieren.

Fügen Sie Journale für den nicht beherrschenden Anteil und die Equity-Konsolidierung zu neuen oder vorhandenen Aktivitätsgruppen für den Periodenabschluss hinzu.

Anforderungen

Um sicherzustellen, dass Workday Konsolidierungen korrekt berechnet:

Füllen Sie die Unternehmenshierarchie aus.

Stellen Sie sicher, dass jedes Unternehmen in der Hierarchie dieselbe Kontengruppe und entweder einen primären oder einen alternativen Geschäftskalender hat. Die Unternehmen können unterschiedliche Hauptbuch-Währungen haben.

Vervollständigen Sie die Details zur Unternehmensbeteiligung für jedes Unternehmen in der Hierarchie.

Konfigurieren Sie Konsolidierungsregeln für Eliminierungen und Equity-Methoden.

Setzen Sie ein Opt-in, um Berichte mit Journalpositionen für den nicht beherrschenden Anteil zu erstellen, wenn Sie NCI abgeleitet haben.

Aktivieren Sie die Werteliste

Umgerechnete Währung

, wenn Sie einen benutzerdefinierten Bericht für das Konsolidierungsreporting erstellen. Workday verwendet diesen Wert, um Eliminierungen für nicht den beherrschenden Anteil, Beteiligungen an der Tochter und für das Eigenkapital der Tochter durchzuführen.

Einschränkungen

Workday unterstützt keinen Worktag-Ausgleich für Journale des nicht beherrschenden Anteils. Wenn Sie Worktags zu Journalen für den nicht beherrschenden Anteil hinzufügen müssen, können Sie ein manuelles Journal oder eine Allokation erstellen, um Eingaben direkt bei der Tochtergesellschaft mit dem nicht beherrschenden Anteil zu buchen. Verwenden Sie dazu einen Buchcode, der nur in konsolidierten Finanzberichten enthalten ist.

Mandanten-Setup

Sie können die Aufgabe

Mandanten-Setup bearbeiten - Financials

verwenden, um folgende Optionen zu aktivieren:

Worktag-Arten für Gewinnrücklagen einschließen

Art des Worktags für verbundenes Intercompany-Unternehmens hinzufügen

Operative Journale und Journale für den nicht beherrschenden Anteil umkehren

Sicherheit

Domäne	Überlegung
Set Up: Consolidation im funktionalen Bereich „Financial Accounting“.	Kann Eliminierungsregeln konfigurieren.
Process: Equity Pickup im funktionalen Bereich „Financial Accounting“.	Kann Equity-Konsolidierung ausführen und berechnen.
Set Up: Financial Accounting im funktionalen Bereich „Common Financial Management“.	Kann Beteiligungsdetails erstellen.
Process: Noncontrolling Interest im funktionalen Bereich „Financial Accounting“.	Kann Journaleingaben erstellen.
Process: Noncontrolling Interest Opt-in im funktionalen Bereich „Financial Accounting“.	Es kann ein Opt-in gesetzt werden, um nicht beherrschende Anteile mithilfe von Journalen für den nicht beherrschenden Anteil zu melden und den nicht beherrschenden Anteil nach Eigentümerschaft zu berechnen. Gilt nur für uneingeschränkte Gruppen.

Geschäftsprozesse

Geschäftsprozess	Überlegung
Equity-Konsolidierung - Ereignis	Sie können Eingaben für die Equity-Konsolidierung genehmigen und ablehnen.
Laufereignis für Gruppe für nicht beherrschende Anteile	Sie können Gruppenergebnisse für den nicht beherrschenden Anteil genehmigen und ablehnen. Workday erstellt ein Gruppenergebnis für den nicht beherrschenden Anteil pro Hierarchie, für die Sie den nicht beherrschenden Anteil ausführen.
Laufereignis für nicht beherrschende Anteile	Sie können Laufereignis für nicht beherrschende Anteile als Unterprozess des Geschäftsprozesses Laufereignis für Gruppe für nicht beherrschende Anteile hinzufügen. Dies ermöglicht die Vorabgenehmigung und Ablehnung von Ergebnissen für den nicht beherrschenden Anteil einzelner Tochterunternehmen oder Unternehmen in einer Hierarchie.

Reporting

Sie können den Bericht

Konsolidierte Saldenbilanz

ausführen, um folgende Eliminierungen zu prüfen:

Intercompany und Interworktag

Nicht beherrschender Anteil

Sie können folgende Berichte verwenden, um Ergebnisse für den nicht beherrschenden Anteil und Journalpositionen anzuzeigen:

Konsolidierungsjournal suchen

Konsolidierungsjournalpositionen suchen

Sie können den Bericht

Ergebnisse für nicht beherrschende Anteile suchen

verwenden, um Ergebnisse für den nicht beherrschenden Anteil anzuzeigen und abzubrechen.

Sie können Equity-Konsolidierungsjournale anzeigen:

Im Standardbericht der Saldenbilanz

Im zusammengesetzten konsolidierten Bericht der Saldenbilanz

Integrationen

Webservices	Überlegungen
Get Company Ownership Details Full List	Ruft Informationen zur Unternehmensbeteiligung ab, einschließlich aller zugehörigen Snapshots für das Unternehmen.
Get Consolidation Details of Company Hierarchy	Ruft Konsolidierungsdetails zu Unternehmenshierarchien ab.
Get Noncontrolling Interest Results	Ruft alle Ergebnisse für den nicht beherrschenden Anteil ab.
Put Company Ownership Detail Full List	Lädt Snapshots von Details zur Unternehmensbeteiligung hoch.
Put Consolidation Details of Company Hierarchy	Lädt die Konsolidierungsdetails von Unternehmenshierarchien hoch.
Put Noncontrolling Interest Result	Der Massenvorgang erstellt Salden des nicht beherrschenden Anteils, wenn Sie Ihr Reporting mithilfe von Journalen mit persistenter Eliminierung durchführen.

Beziehungen und Touchpoints

Features	Überlegungen
Intercompany-Profil für Unternehmen	Sie verwenden dieses Profil, um Beziehungen zwischen Unternehmen in Workday zu definieren. Mit dem Profil können Sie angeben, welche Unternehmen Transaktionen initiieren können und welche nur Transaktionen abwickeln können.
Gemeinsamen Rechtsträger einrichten	Sie teilen dieses Feature mit einer Implementierung von Workday Payroll (USA). Definieren Sie die Unternehmensbeziehung, damit mehrere Unternehmen zu einem Unternehmen zusammengefasst werden können.
Worktag-Ausgleich	Sie können primäre Worktags, aber keine optionalen Worktags entfernen.

Workday bietet ein Touchpoints Kit mit Ressourcen, die Ihnen helfen, die Konfigurationsbeziehungen im gesamten Mandanten besser zu verstehen. Weitere Informationen zum Workday Touchpoints Kit finden Sie in der Workday Community.

Intercompany- und Interworktag-Eliminierungsregeln einrichten

Schritte: Persistieren für nicht beherrschenden Anteil einrichten

Eliminierungsregeln für Equity-Konsolidierung einrichten

Nicht beherrschende Anteile ausführen

Ergebnisse der Equity-Konsolidierung berechnen

2024R2 Feature Release-Hinweis: Nicht beherrschende Anteile für alle Beteiligungsunternehmen

2024R2: Abschluss- und Konsolidierungs-Hub