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Documentação
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Adaptive Planning
Última atualização: 2023-06-23
Exemplo: definir fluxo de dados com conversão por média ponderada

Exemplo: definir fluxo de dados com conversão por média ponderada

A
conversão por média ponderada
 (WAT) é uma configuração para contas cumulativas. Uma fórmula por padrão extrai os dados de uma conta periódica e os coloca na conta cumulativa. Depois disso, a conversão por média ponderada converte as moedas no delta usando a taxa cambial média periódica. Isso resulta na conversão por média ponderada. Configurações adicionais: a redefinição de saldo e a transferência de saldo na redefinição geram fluxos de dados automatizados.

Etapas

Use contas personalizadas ou do livro-razão para criar este exemplo. Para este passo a passo, usamos contas do livro-razão. Este passo a passo ilustra um livro-razão comum e uma definição de calendário, mas os seus podem ser diferentes.
  1. Crie uma nova conta filho para
    Lucros retidos
    , chamada
    Lucros retidos, Início
    .
  2. Crie uma nova conta de
    Receita (perda) acumulada no ano
     como filho de
    Lucros retidos
    .
  3. Verifique e confirme as configurações da conta de
    Renda líquida
    .
  4. Defina um balanço patrimonial original para a conta de
    Lucros retidos
    ,
    Início
    .
  5. Use as divisões marcadas com moeda para propagar o saldo original de
    Lucros retidos, Início
    .
  6. Adicione as contas de balanço patrimonial a um balanço patrimonial e observe o fluxo de dados.
Este passo a passo substitui os dados armazenados na conta de
Lucros retidos
 com valores calculados. As transferências automáticas se acumulam depois disso. Exporte os dados se quer salvar os dados existentes nesta conta. Ou entre em contato conosco para ajudá-lo a fazer a transição.

Alterar lucros retidos em conta consolidada

A maioria das instâncias inclui uma conta de
Lucros retidos
 na lista do livro-razão. Para tornar a conta de
Lucros retidos
 uma conta consolidada, crie uma conta filho.
Esta etapa move os dados que estão em
Lucros retidos
 para a nova conta filho. Quando você adiciona uma fórmula por padrão à conta filho, os dados são excluídos.
Editar lucros retidos
Prepare a conta de
Lucros retidos
 para ser uma conta consolidada:
  1. No menu de navegação, clique em
    Modelagem
    . Em seguida, clique em
    Contas do livro-razão
    .
  2. Na lista de contas, clique na conta
    Lucros retidos
     (geralmente encontrada em
    Passivos e patrimônio líquido
     >
    Patrimônio líquido
    ).
  3. Nas configurações:
    • Altere o nome para:
      Lucros retidos, Término
      .
    • Altere a
      Taxa cambial
       para
      Média: média mensal
      .
  4. Clique em
    Salvar
    .
Criar lucros retidos, conta inicial
Defina uma nova conta para receber a transferência de conversão por média ponderada.
  1. Na lista de contas, realce
    Lucros retidos, Término
    .
  2. Na barra de ferramentas, clique em
    Criar nova conta
    .
  3. Nas configurações:
    • Código
      :
      REBeg
       para o código.
    • Nome
      :
      Lucros retidos, Início
      .
    • Tipo
      :
      Cumulativa
      por padrão porque é filho de
      uma
      conta cumulativa.
    • Planejado por
       e
      Valores reais por
      : clique em
      Delta
      . Permite que a conta receba a transferência de conversão por média ponderada da
      Receita (perda) acumulada no ano
      . A configuração não afeta a conta, pois você não insere dados nela.
  4. Para configurações de
    Tipo de dados
    :
    • Fórmula por padrão
      : insira o número
      0
       (zero). O zero na fórmula faz com que essa conta seja somente leitura em planilhas. A conta acumula tudo o que você insere nos saldos originais e todas as transferências de entrada.
    • Conversão por média ponderada
      : clique na caixa de seleção. Habilite para que a conta possa receber o saldo final da conta de
      Receita (perda) acumulada no ano
      .
    • Taxa cambial
      : escolha
      Média: média mensal
      . Essa conta não calculará as conversões de moeda devido às divisões marcadas com moeda que você adiciona ao balanço patrimonial original. É prática recomendada fazer a correspondência dessa configuração com o tipo de taxa cambial de
      Receita (perda) acumulada no ano
      .
Resultado
Sua lista de contas do livro-razão tem essa aparência quando você conclui essa etapa:
NewRollupandChildTree.png

Criar nova conta de receita (perda) acumulada no ano

A maioria das instâncias inclui uma
Renda líquida acumulada no ano
,
mas você não pode editar essa conta das formas necessárias para este passo a passo. Crie uma nova conta de
Receita (perda) acumulada no ano
com as configurações apropriadas.
  1. Na lista de contas, clique na conta de
    Lucros retidos, Término
    .
  2. Na barra de ferramentas, clique em
    Criar nova conta
    .
  3. Em
    Detalhes da conta
    :
    • Código
      :
      YTDNI
      .
    • Nome
      : Receita (perda)
      acumulada no ano
      .
    • Consolida em
      : verifique se é
      Lucros retidos, Término
      .
    • Tipo
      :
      Cumulativa
      por padrão porque é filho de uma
      conta cumulativa.
    • Planejado por
       e
      Valores reais por
      : escolha
      Delta
      . Essa configuração aplica a taxa cambial à alteração de período a período, em vez do total acumulado ou periódico.
    • Fórmula por padrão
      : insira
      ACCT.Net_
      Income
      , o código para a conta de
      Renda líquida
      . A conta obtém o valor periódico da conta de renda líquida e acumula os valores.
    • Conversão por média ponderada
      : clique na caixa de seleção. A conta converte o delta pela taxa cambial selecionada antes de acumulá-lo. Isso mantém o efeito da taxa cambial alinhado com os dados da conta periódica.
    • Redefinir saldo
      : clique na caixa de seleção e escolha
      Ano
      . A conta acumula até o final de dezembro. Em seguida, o saldo é redefinido como zero e começa a acumular novamente.
    • Transferir saldo ao redefinir
      : clique na caixa de seleção e escolha
      Lucros retidos, Início
      . A conta transfere o saldo no final do exercício para a conta de
      Lucros retidos iniciais
       no início do próximo ano.
    • Taxa cambial
      : escolha
      Média: média mensal
      . Faça a correspondência da taxa cambial usada na conta de
      Renda líquida
      para manter os efeitos das taxas cambiais alinhados.
Quando você conclui essa etapa, a lista de contas fica com a seguinte aparência:
Tree.png concluído

Verifique as configurações da Renda líquida (perda)

Suas instâncias incluem uma conta raiz de
Renda líquida
 para o demonstrativo de renda. Verifique as configurações para ter certeza de que funcionam com a nova conta
Receita (perda) acumulada no ano
:
  1. Realce a conta de
    Renda líquida
    .
  2. Nas configurações, para taxa cambial, selecione
    Média: média mensal
    .
  3. Clique em
    Salvar
    .

Criar a planilha de saldos originais de lucros retidos

Se você ainda não está usando divisões marcadas com moeda (CTS) para propagar os lucros retidos, inseriu ou calculou manualmente as taxas cambiais para cada moeda em cada nível. Definir divisões marcadas com moeda (CTS) não altera esses dados, desde que você use os mesmos valores históricos para cada moeda ao propagar a conta. Consulte Divisões marcadas com moeda (CTS) para saldos iniciais para obter uma visão geral da funcionalidade.
  1. Vá para
    Modelagem
     >
    Planilhas atribuídas a nível
     para criar uma planilha padrão. No nome, insira
    Entrada de saldo original para lucros retidos
    .
  2. Adicione a conta de
    Lucros retidos, Início
     à planilha e clique em
    Mostrar saldo original.
  3. Para dimensões, adicione
    Moeda (sistema)
    . As divisões marcadas com moeda (CTS) requerem essa dimensão em uma planilha.
  4. Adicione os níveis que podem acessar a planilha e salve.
Quando você conclui essa etapa, tem uma planilha semelhante a esta e permite divisões marcadas com moeda (CTS).
Novo balanço patrimonial inicial

Propagar os saldos originais para Lucros retidos, Início

Para este passo a passo, a instância tem vários níveis que rastreiam os Lucros retidos com três moedas diferentes:
  • A sede usa libras esterlinas (GBP).
    • Pesquisa e desenvolvimento usa libras esterlinas (GBP)
    • Vendas e marketing usa dólares americanos (USD).
      • Vendas canadenses, uma divisão de Vendas e marketing, usa dólares canadenses (CAD).
      • Vendas EUA, uma divisão de Vendas e marketing, usa dólares americanos (USD).
      • Marketing, uma divisão de Vendas e marketing, usa dólares americanos (USD).
Vendas canadenses consolidam em Vendas e marketing, que consolidam na sede na Grã-Bretanha. Você só insere os saldos originais nos níveis folha de cada moeda. Há quatro níveis folha (níveis sem subníveis) neste exemplo: Pesquisa e desenvolvimento, Vendas canadenses, Vendas EUA e Marketing.
Para propagar o saldo original:
  1. No menu de navegação, clique em
    Planilhas
     e abra a planilha
    Entrada de saldo original para lucros retidos
    .
  2. Escolha Valores reais no menu suspenso de versões. Escolha um nível folha no menu suspenso de níveis. Nesse caso, selecione
    Vendas canadenses
    .
  3. Observe que todos os níveis de
    Vendas canadenses
     são consolidados. As vendas canadenses consolidam em dois níveis:
    Vendas e marketing
     e
    Sede
    . Observe as moedas de cada um dos níveis de consolidação:
    GBP
     (libras esterlinas) e
    USD
     (dólares americanos).
  4. Adicione divisões para cada moeda indicada na etapa 3 e a moeda do nível: (
    CAD
    ).
    1. Clique com o botão direito do mouse em uma célula na coluna
      Saldo original
       de
      Lucros retidos, Início
      . Selecione
      Adicionar divisão
      :
      Criar divisão
    2. Insira o nome da divisão para que corresponda à moeda. Comece com
      CAD
      .
    3. Clique na seta suspensa na célula da coluna
      Moeda
       e escolha a moeda que corresponde ao nome da divisão:
      Menu suspenso de moedas
  5. Insira o saldo original para cada divisão de moedas.
    Propagar saldos iniciais com divisões marcadas com moeda
  6. Salve a planilha.
Quando você propaga o saldo original, o nível folha mostra os valores em todas as três moedas ao longo do tempo:
Saldos iniciais de lucros retidos, Início
Os níveis de consolidação, como Vendas e marketing, mostram o total somente na moeda desse nível. Explore a célula para ver os níveis de contribuição e os valores em todas as moedas:
Nível de consolidação com divisões

Fluxo de dados resultante

Das quatro contas (Lucros retidos, Início, Receita (perda) acumulada no ano e Renda líquida), a única conta que você atualiza nas planilhas é
Renda líquida
. Neste exemplo, a renda líquida é o valor calculado com base na atividade de receita e despesas. Para simplificar, calculamos o mesmo valor de Renda líquida no demonstrativo de renda de cada mês: 75.000 USD.
Os dados são inseridos em Receita (perda) acumulada no ano no balanço patrimonial a partir da fórmula por padrão. Os dados de Receita (perda) acumulada no ano convertem moedas no delta. Em seguida, acumulam ao longo do ano.
Relação entre as contas Renda líquida e Receita (perda) acumulada no ano
Observe no Balanço patrimonial que as células de Receita (perda) acumulada no ano estão em cinza. Isso significa que você e sua equipe não podem editar os dados. Também há um triângulo azul na célula, o que significa que uma fórmula calcula os dados. Explore uma célula de Receita (perda) acumulada no ano para ver se os dados são o resultado de uma fórmula por padrão que incorpora a renda líquida e a acumula.
Explorar célula acumulada no ano
O saldo em Receita (perda) acumulada no ano é zerado no final do exercício e começa a acumular novamente.
Redefinir acumulado no ano
As células da conta de Lucros retidos, Início também estão em cinza. Isso ocorre porque a conta tem uma fórmula e você não pode editar os dados. Mês a mês, o saldo não muda. No início do exercício fiscal, a conta recebe a transferência de saldo da Receita (perda) do acumulado no ano e acumula com o saldo anterior.
Transferência de lucros retidos