Conceito: conversão por média ponderada

Público: administradores que gerenciam o modelo.

A conversão por média ponderada
(WAT) é uma configuração para contas cumulativas. Uma fórmula por padrão extrai os dados de uma conta periódica e os coloca na conta cumulativa. Depois disso, a conversão por média ponderada converte as moedas no delta usando a taxa cambial média periódica. Isso resulta na conversão por média ponderada. Configurações adicionais: a redefinição de saldo e a transferência de saldo na redefinição geram fluxos de dados automatizados.

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(2m 13s):

Projetada levando em consideração as contas de lucros retidos, renda líquida e renda líquida do período, a conversão por média ponderada alinha as diferentes maneiras como essas contas convertem moedas e automatiza o fluxo entre essas contas.

Sem a configuração de Conversão por média ponderada,

Adaptive Planning

acumula saldos em contas acumuladas no período e, em seguida, converte as moedas. Com a configuração de Conversão por média ponderada,

Adaptive Planning

converte a moeda no delta antes de acumular.

Redefinir saldo e Transferência de saldo automatizam o fluxo de dados. Redefinir saldo faz com que a conta pare de acumular e seja redefinida como zero no momento especificado. Transferência de saldo move o saldo para outra conta na redefinição.

Consulte Criar contas de conversão por média ponderada. Consulte Ferramentas de moeda de consolidação para resumos e links para outras ferramentas de várias moedas.

Quando usar conversão por média ponderada

Use a configuração de Conversão por média ponderada quando você:

Tem mais de uma moeda E

Quer acumular dados de conta periódica em uma conta cumulativa.

O caso de uso mais comum é automatizar o fluxo de dados e a conversão de uma conta de renda líquida no demonstrativo de renda em uma renda líquida acumulada no ano na seção de lucros retidos do balanço patrimonial de cada período fiscal.

Outros casos de uso:

Dividendos e outras contas que fluem por meio de lucros retidos.

Ativo fixo ou transporte de investimento com contas com base em atividades (adições, aposentadorias e muito mais).

Como funciona a conversão por média ponderada

1	A renda líquida converte valores periódicos na taxa média mensal conforme o esperado.
2	O saldo inicial de lucros retidos usa taxas históricas. Você também pode usar Divisões marcadas com moeda para inserir esses valores em várias moedas.
3	A fórmula por padrão extrai cada valor periódico da conta de renda líquida. A configuração de Conversão por média ponderada converte o delta com a taxa cambial média periódica. Observe que os valores correspondem aos valores da renda líquida periódica. Esses valores não seriam correspondentes sem a conversão por média ponderada. A conversão ocorreria no saldo acumulado pela taxa de fim de mês ou taxa média somente de fevereiro. A conversão não levaria em consideração a taxa de janeiro.
4	A perda/renda líquida acumulada no ano no balanço patrimonial é acumulada em todas as moedas.

As contas devem ter determinadas configurações para usar a configuração de Conversão por média ponderada. Consulte Criar contas de conversão por média ponderada.

Redefinir saldo e Transferência de saldo na redefinição

Redefinir saldo
e Transferência de saldo na redefinição
são configurações opcionais a serem usadas com a conversão por média ponderada.

Com Redefinir saldo
, o saldo acumulado é zerado e começa a acumular novamente no tempo especificado. Por exemplo, a renda líquida acumulada no ano acumula dados da conta de renda líquida ao longo do exercício. Em seguida, ela é redefinida como zero e começa a acumular os dados de renda líquida novamente em janeiro do ano seguinte.

Os períodos disponíveis dependem da definição do seu calendário. As opções comuns incluem mês, trimestre e ano.

Com a Transferência de saldo na redefinição
, o saldo acumulado da conta é transferido para outra conta no momento da redefinição. Por exemplo, o saldo final da conta de renda líquida acumulada no ano é transferido para a conta de lucros retidos no início do exercício fiscal.

As contas disponíveis para receber uma transferência têm configurações específicas: consulte Criar contas por média ponderada.

Exemplo com redefinição de saldo e transferência de saldo

1	O acumulado no ano acumula o valor da renda líquida ao longo do exercício.
2	No início do exercício, o saldo do acumulado no ano é zerado e começa a acumular novamente.
3	O saldo final (no fim do exercício) é transferido efetivamente para a conta inicial de lucros retidos.

Taxas cambiais com e sem conversão por média ponderada

Configurações de conta	O que acontece
Conta cumulativa por saldo com taxas de fim de período ou médias por período.	Converte o saldo final com a taxa de FDM desse período ou a taxa cambial média por período.
Conta cumulativa por Delta com taxas de fim de período ou médias do período.	Acumula os deltas ao longo do tempo e, em seguida, converte esse total com a taxa de FDM do período final ou a taxa cambial média por período.
Conta cumulativa com conversão por média ponderada e taxas médias do período.	Converte cada delta com a taxa cambial média de cada período e, em seguida, acumula os deltas convertidos para cada período no futuro.
Conta cumulativa com conversão por média ponderada e taxas de fim de período.	Converte cada delta com a taxa de FDM de cada período e, em seguida, acumula os deltas convertidos para cada período no futuro.