Exemplo: definir ativos líquidos para consolidação total
Este exemplo ilustra como definir contas na conta de patrimônio líquido do livro-razão para consolidação total. Você usa fórmulas por padrão e as configurações da conversão por média ponderada. Quando concluídos como parte da consolidação total, os dados são consolidados na hierarquia de níveis com os ajustes minoritários apropriados.
A empresa pai detém 80% de uma subsidiária chamada empresa filho. Você quer que a conta de renda líquida no demonstrativo de renda flua corretamente para a conta de ativo líquido no balanço patrimonial. Você também quer que os dados sejam consolidados na empresa pai com ajustes baseados na participação.
Seu modelo:
- Versão de valores reais.
- Calendário definido com Meses, Trimestres e Anos.
- Seu demonstrativo de renda é uma planilha padrão que inclui a conta do livro-razão de renda líquida.
- Seu balanço patrimonial é uma planilha padrão que inclui a conta do livro-razão do patrimônio líquido.
- Entre em contato com a Workday para habilitar o Consolidation. Consulte Referência: entre em contato conosco.
- Defina suas contas de renda líquida. Consulte Exemplo: definir renda líquida para consolidação total.
- Segurança:
- PermissãoO modelo inclui: planilhas, contas, dimensões e fórmulas
- PermissãoConsolidação
- Vá paraModelageme clique emContas do livro-razão.
- Na lista de contas do livro-razão, realcePatrimônio líquido.
- Clique emCriar nova contae, nas configurações de:
- Código, insiraNetAssets
- Nome, insiraAtivos líquidos.
- Na barra de ferramentas, clique emSalvar.
- Na lista de contas, realceAtivos líquidos.
- Clique emCriar nova contae, nas configurações de:
- Código, insiraNetAssets_Beg.
- Nome, insiraAtivos líquidos, Início.
- Planejado poreValores reais por, clique emDelta.
- Fórmula por padrão, insira o número0(zero).O zero na fórmula faz com que essa conta seja somente leitura em planilhas.
- Conversão por média ponderada, marque a caixa de seleção.
- Taxa cambial, selecioneMédia: média mensal.
- Clique emSalvar.
- Na lista de contas, realceAtivos líquidos.
- Na barra de ferramentas, clique emCriar nova contae, nas configurações de:
- Código, insiraYTD_MI.
- Nome, insiraParticipação minoritária acumulada no ano.
- Planejado poreValores reais por, selecioneDelta.
- Fórmula por padrão, insira-ACCT.MI_Adj.
- Conversão por média ponderada, marque a caixa de seleção.
- Redefinir saldo, marque a caixa de seleção e selecioneAno.
- Transferir saldo ao redefinir, marque a caixa de seleção e selecioneAtivos líquidos, Início.
- Taxa cambial, selecioneMédia: média mensal.
- Clique emSalvar.
As novas contas são exibidas automaticamente na planilha padrão do balanço patrimonial porque o patrimônio líquido já existe na planilha.
A fórmula na conta
Participação minoritária acumulada no ano
obtém os dados e troca o sinal do valor da conta Ajuste de participação minoritária. Por ser uma conta cumulativa, o valor se acumula ao longo dos períodos. As configurações de conversão por média ponderada movem o valor do fim de exercício para a conta
Ativos líquidos, Início
no início do próximo ano. No começo do ano, a Participação minoritária acumulada no ano
é zerada e começa a acumular novamente.Ambas as contas são consolidadas na conta
Ativos líquidos
como parte do seu Patrimônio líquido
.Para automatizar os ajustes minoritários, defina o método de consolidação total e atribua percentuais de participação.