Exemplo: definir renda líquida para consolidação total
Este exemplo ilustra como definir contas de renda líquida no livro-razão para que os dados fluam para o balanço patrimonial. Você criará duas contas filho que serão consolidadas na sua conta de renda líquida do livro-razão. Quando concluídos como parte da consolidação total, os dados são consolidados na hierarquia de níveis com os ajustes minoritários apropriados.
A empresa pai detém 80% de uma subsidiária chamada empresa filho. Você quer que a conta de renda líquida no demonstrativo de renda flua corretamente para a conta de ativo líquido no balanço patrimonial. Você também quer que os dados sejam consolidados na empresa pai com ajustes baseados na participação.
Seu modelo:
- Versão de valores reais.
- Calendário definido com Meses, Trimestres e Anos.
- Seu demonstrativo de renda é uma planilha padrão que inclui a conta do livro-razão de renda líquida.
- Seu balanço patrimonial é uma planilha padrão que inclui a conta do livro-razão do patrimônio líquido.
- Entre em contato com a Workday para habilitar o Consolidation. Consulte Referência: entre em contato conosco.
- Defina seus níveis. Consulte Exemplo: definir níveis para consolidação total.
- Segurança:
- PermissãoO modelo inclui: planilhas, contas, dimensões e fórmulas
- PermissãoConsolidação
- Vá paraModelageme clique emContas do livro-razão.
- Na lista de contas, realce a contaRenda líquidae clique emCriar nova contana barra de ferramentas.
- Leia a mensagem de aviso e clique emSim.
- Nas configurações de:
- Código, insiraNI_PreAdj.
- Nome, insiraRenda líquida (pré-ajuste).
- Tipo, selecionePeriódico.
- Taxa cambial, selecioneMédia: média mensal.
- Clique emSalvar.
- Na lista de contas, realce a contaRenda líquidae clique emCriar nova conta do sistemana barra de ferramentas.
- Nas configurações de:
- Código, insiraMI_Adj.
- Nome, insiraAjuste de participação minoritária.
- Taxa cambial, selecioneMédia: média mensal. A taxa cambial da conta do sistema deve sempre corresponder à conta de renda líquida.
- Clique emSalvar.
A conta de
Renda líquida
tem duas contas filho:
- Renda líquida (pré-ajuste)
- Ajuste de participação minoritária(conta do sistema)
Ambas as contas são exibidas automaticamente na planilha de demonstrativo de renda porque suas contas pai já existem na planilha.
Dados em:
- A conta Renda líquida é movida para a conta Renda líquida (pré-ajuste).
- A consolidação no nível pai é o total bruto das subsidiárias antes de qualquer ajuste.
Depois que você define essas contas como parte do método de consolidação total, a conta do sistema calcula automaticamente a participação minoritária. A conta então subtrai a participação minoritária do valor de consolidação no nível pai. Exemplo: se o pai detém 80% da empresa filho, a conta do sistema multiplica o valor da renda líquida por 20%, reduzindo o valor da consolidação por pai.
Para automatizar o fluxo de dados do seu demonstrativo de renda para o balanço patrimonial, defina as contas de ativo líquido.