Exemplo: definir consolidação total e atribuir percentuais de participação
Este exemplo ilustra como definir os acionadores de participação para executar a consolidação total. Quando concluídos como parte da consolidação total, os dados são consolidados na hierarquia de níveis com os ajustes minoritários apropriados.
A empresa pai detém 80% de uma subsidiária chamada empresa filho. Você quer que a conta de renda líquida no demonstrativo de renda flua corretamente para a conta de ativo líquido no balanço patrimonial. Você também quer que os dados sejam consolidados na empresa pai com ajustes baseados na participação.
Seu modelo:
- Versão de valores reais.
- Calendário definido com Meses, Trimestres e Anos.
- Seu demonstrativo de renda é uma planilha padrão que inclui a conta do livro-razão de renda líquida.
- Seu balanço patrimonial é uma planilha padrão que inclui a conta do livro-razão do patrimônio líquido.
- Entre em contato com a Workday para habilitar o Consolidation. Consulte Referência: entre em contato conosco.
- Defina suas contas de ativos líquidos. Consulte Exemplo: definir ativos líquidos para consolidação total.
- Segurança:
- PermissãoO modelo inclui: planilhas, contas, dimensões e fórmulas
- PermissãoConsolidação
- Vá paraModelageme, no menuOutros, clique emPercentuais de consolidação.
- Na barra de ferramentas da planilha, clique no ícone de engrenagem.
- Desmarque a caixa de seleçãoProporcional.
- Marque as caixas de seleçãoTotaleSem consolidação.
- No campoDe (%)ao lado deTotal, insira50,000000001.
- Na lista suspensaConta de participação minoritária, selecioneAjuste de participação minoritária.Ajuste de participação minoritária é a conta do sistema que você criou em Renda líquida.
- ParaConta do livro-razão, selecioneRenda líquida.Você deve selecionar a conta pai da conta do sistema para funcionar corretamente.
- Clique emAplicar.
- Insira 80% na linha Filho para Janeiro de 2018.Esse valor significa que a empresa pai detém 80% da empresa filho.
- Clique com o botão direito do mouse e selecioneCopiar para a frente>Copiar até o fim.
- Na barra de ferramentas da planilha, clique emSalvar.
A conta do sistema, Ajuste de participação minoritária, calcula automaticamente a participação minoritária e a subtrai do valor da Renda líquida (pré-ajuste) na consolidação por nível pai. Exemplo: se o pai detém 80% da empresa filho, a conta do sistema multiplica o valor da renda líquida por 20%, reduzindo o valor da consolidação por pai.
Crie um balanço patrimonial original para as contas de ativo líquido e propague os saldos originais.