Voorbeeld: de aanvangsbalans samenstellen voor volledige consolidatie
Dit voorbeeld illustreert hoe u uw aanvangsbalans voor volledige consolidatie kunt samenstellen. De aanvangsbalans is een standaardblad waarin de netto-opbrengsten van jaar tot jaar worden geaccumuleerd. Dit voorbeeld illustreert ook hoe u de aanvangssaldi van de rekeningen voor nettoactiva kunt invullen. Wanneer de gegevens zijn voltooid als onderdeel van volledige consolidatie, worden ze getotaliseerd in de niveauhiërarchie met de juiste minderheidsaanpassingen.
Het bovenliggende bedrijf bezit 80% van een dochtermaatschappij, die het onderliggende bedrijf wordt genoemd. U wilt dat de rekening voor netto-opbrengsten in de resultatenrekening correct naar de rekening voor nettoactiva op de balans vloeit. U wilt ook dat gegevens worden getotaliseerd naar het bovenliggende bedrijf met aanpassingen op basis van eigendom.
Uw model:
- Versie werkelijke waarden.
- Kalender ingesteld met maanden, kwartalen en jaren.
- Uw resultatenrekening is een standaardblad met de grootboekrekening voor netto-opbrengsten.
- Uw balans is een standaardblad met de grootboekrekening voor eigen vermogen.
- Neem contact op met Workday om Consolidatie in te schakelen. Zie Referentie: contact met ons opnemen.
- Stel volledige consolidatie in en definieer eigendomspercentages van niveaus. Zie Example: Set Up Full Consolidation and Assign Ownership Percentages.
- Beveiliging:
- MachtigingModel bevat: bladen, rekeningen, dimensies en formules.
- Machtiging voorConsolidatie.
- Ga naarModellering.
- Klik in het menuBladenopAan niveaus toegewezen bladen.
- Selecteer de knopNieuw blad.
- Voer voor de naamAanvangssaldo voor nettoactivain en klik opVolgende.Standaardis de standaardinstelling voor de vervolgkeuzelijstNieuw blad maken, dus u hoeft deze niet op te geven.
- Selecteer in de sectiesRekening selecterende optieEigen vermogenin de vervolgkeuzelijstType.
- Markeer in de resultaten de rekeningNettoactiva, beginen klik opToevoegen aan groep.Het selectievakjeAanvangssaldo weergevenwordt automatisch ingeschakeld.
- Klik opVolgende.
- Als u het toevoegen van dimensies wilt overslaan, klikt u nogmaals opVolgende.
- Schakel het selectievakjeBeginnen in modus Weergeven op niveauin en klik opVolgende.
- Klik in de lijst met niveaus op de selectievakjes naastBovenliggendenOnderliggenden klik opBlad maken.
- Ga naarBladen.
- SelecteerWerkelijke waardenin de versieprompt.Als u versies met subwerkelijke waarden gebruikt, moet u een subwerkelijke versie selecteren om gegevens in te voeren.
- SelecteerBovenliggendin de promptNiveau.
- Klik in de lijst met bladen opAanvangssaldo voor nettoactivaom het blad te openen.
- Selecteer in de rekeningpromptNettoactiva, begin.
- Voer0in de kolomAanvangssaldoin voor de rijenBovenliggend (uitsluitend)enOnderliggend.
- Selecteer in de rekeningpromptMinderheidsbelang lopend jaar.
- Voer0in de kolomAanvangssaldoin voor de rijenBovenliggend (uitsluitend)enOnderliggend.
- Klik op de knopOpslaan.
Elke weergavewaarde in de balans voor beide rekeningen wordt gedurende tijdsperioden geaccumuleerd op basis van het aanvangssaldo dat u op dit blad hebt ingevoerd.
Voer gegevens in de rekeningen voor netto-opbrengsten in.