Voorbeeld: volledige consolidatie instellen en eigendomspercentages toewijzen
In dit voorbeeld ziet u hoe u de eigendomstriggers voor volledige consolidatie definieert. Wanneer de gegevens zijn voltooid als onderdeel van volledige consolidatie, worden ze getotaliseerd in de niveauhiërarchie met de juiste minderheidsaanpassingen.
Het bovenliggende bedrijf bezit 80% van een dochtermaatschappij, die het onderliggende bedrijf wordt genoemd. U wilt dat de rekening voor netto-opbrengsten in de resultatenrekening correct naar de rekening voor nettoactiva op de balans vloeit. U wilt ook dat gegevens worden getotaliseerd naar het bovenliggende bedrijf met aanpassingen op basis van eigendom.
Uw model:
- Versie werkelijke waarden.
- Kalender ingesteld met maanden, kwartalen en jaren.
- Uw resultatenrekening is een standaardblad met de grootboekrekening voor netto-opbrengsten.
- Uw balans is een standaardblad met de grootboekrekening voor eigen vermogen.
- Neem contact op met Workday om Consolidatie in te schakelen. Zie Referentie: contact met ons opnemen.
- Stel uw nettoactivarekeningen in. Zie Example: Set Up Net Assets for Full Consolidation.
- Beveiliging:
- MachtigingModel bevat: bladen, rekeningen, dimensies en formules.
- Machtiging voorConsolidatie.
- Ga naarModelleringen klik in het menuOverigeopConsolidatiepercentages.
- Klik in de werkbalk op het tandwielpictogram.
- Schakel het selectievakjeProportioneeluit.
- Schakel de selectievakjesVolledigenGeen consolidatiein.
- Voer in het veldVan (%)naastVolledig50,000000001in.
- Selecteer in de vervolgkeuzelijstRekening voor minderheidsbelangende optieAanpassing voor minderheidsbelangen.Aanpassing voor minderheidsbelangen is de systeemrekening die u hebt gemaakt onder Netto-opbrengsten.
- Selecteer voorGrootboekrekeningde optieNetto-opbrengsten.Voor de juiste werking moet u de bovenliggende rekening van de systeemrekening selecteren.
- Klik opToepassen.
- Voer 80% in de onderliggende rij voor januari 2018 in.Deze waarde betekent dat het bovenliggende bedrijf 80% van het onderliggende bedrijf bezit.
- Klik met de rechtermuisknop en selecteerVoorwaarts kopiëren>Kopiëren tot einde.
- Klik in de werkbalk van het blad opOpslaan.
De systeemrekening Aanpassing voor minderheidsbelang berekent automatisch het minderheidsbelang en trekt dit af van de waarde van de netto-opbrengsten (voorafgaande aanpassing) op het bovenliggende niveau van totalisatie. Voorbeeld: als het bovenliggende bedrijf 80% van het onderliggende bezit, vermenigvuldigt de systeemrekening de waarde voor Netto-opbrengsten met 20%, waardoor de waarde voor de bovenliggende totalisatie wordt verlaagd.
Stel een aanvangsbalans op voor de nettoactivarekeningen en vul de aanvangssaldi in.