Exemple : créer le bilan initial pour la consolidation par intégration globale
Cet exemple montre comment créer votre bilan initial pour la consolidation par intégration globale. Le bilan initial est une feuille standard qui cumule le résultat net d’une année sur l’autre. Cet exemple montre également comment alimenter les soldes initiaux des comptes d’actifs nets. Une fois cette opération terminée dans le cadre d’une consolidation par intégration globale, les données sont agrégées dans la hiérarchie de niveaux avec les ajustements minoritaires adéquats.
La société mère détient 80 % d’une filiale, appelée société enfant. Vous voulez que le compte Résultat net du Compte de résultat soit correctement transféré au compte Actifs nets dans le Bilan. Vous voulez également que les données s’agrègent dans la société mère avec des ajustements en fonction de la participation.
Votre modèle :
- Version des chiffres réels.
- Calendrier configuré avec des mois, des trimestres et des années.
- Votre Compte de résultat est une feuille standard qui inclut le compte de grand livre Résultat net.
- Votre Bilan est une feuille standard qui inclut le compte de grand livre Capitaux propres.
- Contactez Workday afin d’activer la fonctionnalité Consolidation. Voir Référence : nous contacter.
- Définissez une consolidation complète et définissez les pourcentages de participation des niveaux. Voir : Exemple : configurer la consolidation par intégration globale et affecter des pourcentages de participation.
- Sécurité :
- AutorisationModèle inclut : feuilles, comptes, dimensions et formules.
- AutorisationConsolidation.
- Accédez àModélisation.
- Dans le menuFeuilles, cliquez surFeuilles affectées à un niveau.
- Cliquez sur le boutonNouvelle feuille.
- Pour le nom, saisissezInitial Balance for Net Assetset cliquez surSuivant.Standardest la valeur par défaut de la liste déroulanteCréer une nouvelle feuille, il n’est donc pas nécessaire de le préciser.
- Dans la sectionSélectionner le compte, sélectionnezCapitaux propresà partir de la liste déroulanteType.
- Dans les résultats, mettez en surbrillance le compteNet Assets, Beginninget cliquez surAjouter au groupe.La caseAfficher le solde initialest automatiquement cochée.
- Cliquez surSuivant.
- Pour ignorer l’ajout de dimensions, cliquez à nouveau surSuivant.
- Cochez la caseDémarrer en mode Afficher par niveau, puis cliquez surSuivant.
- Dans la liste des niveaux, cochez les casesParentetEnfant, puis cliquez surCréer une feuille.
- Accédez àFeuilles.
- Dans l’invite de version, sélectionnezChiffres réels.Si vous utilisez des sous-versions de chiffres réels, vous devez en sélectionner une pour saisir des données.
- Dans la liste déroulanteNiveau, sélectionnezParent.
- Dans la liste des feuilles, cliquez surInitial Balance for Net Assetsafin d’ouvrir la feuille.
- Dans la liste déroulante des comptes, sélectionnezNet Assets, Beginning.
- Saisissez0dans la colonneSolde initialpour les lignesParent (Only)etEnfant.
- Dans la liste déroulante des comptes, sélectionnezYTD Minority Interest.
- Saisissez0dans la colonneSolde initialpour les lignesParent (Only)etEnfant.
- Cliquez sur le boutonEnregistrer.
Au fil des périodes, chaque valeur d’affichage dans le Bilan pour les deux comptes continue de s’accumuler en s’appuyant sur le solde initial que vous avez saisi sur cette feuille.
Saisissez les données dans les comptes Résultat net.