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Adaptive Planning
Última actualización: 2023-06-23
Concepto: tipos de saldo y contracuentas

Concepto: tipos de saldo y contracuentas

Tipo de saldo
 es una configuración de cuenta para las cuentas de libro mayor. La configuración indica si las cuentas son de
Haber
 o de
Debe
. En el libro mayor, las cuentas raíz tienen tipos de saldo que siguen los principios contables generales.

Tipos de saldo de las cuentas raíz de libro mayor

No puede cambiar el tipo de saldo de las cuentas raíz de libro mayor.

Cambio del tipo de saldo

Puede cambiar el tipo de saldo de las cuentas que se agrupan en las cuentas raíz. Ejemplo: Gastos es una cuenta de
Debe
. Puede crear una cuenta secundaria que tenga un tipo de saldo de
Haber
.
Denominamos contracuentas a aquellas cuentas con tipos de saldo diferentes a los de su cuenta raíz.

Contracuentas y cálculos de agrupación

La mayoría de las cuentas principales agregan el total de cuentas descendientes como una suma. Ejemplo: Gastos tiene tres cuentas descendientes, cada una con valores de 50. El valor de agrupación en Gastos es de 150, la suma de las tres cuentas descendientes.
Las cuentas descendientes que son contracuentas reducen el valor de la agrupación. Ejemplo: Gastos tiene tres descendientes, cada una con valores de 50. Una de las descendientes es una contracuenta. El valor de la agrupación es de 50.

Beneficios de las contracuentas

Las contracuentas facilitan la alineación con las prácticas contables estándar y simplifican la entrada de datos en las hojas. Puede introducir números enteros positivos en contracuentas, aunque quiera que su valor reduzca el valor de agrupación.
Ejemplo: Gastos totales en material es una cuenta de debe con dos cuentas secundarias:
  • Gastos en material (debe)
  • Descuento de material (haber)
Descuento de material es una contracuenta que reduce el valor total de Gastos totales en material.
Gastos totales en material
50
-50
100
Gastos en material
100
50
50
Descuento de material (haber-cuenta de contrapartida)
50
100
-50

Identificación de las contracuentas

  • Modelado: busque la opción
    Esta es una contracuenta
     en la sección
    Tipo de saldo
     de la configuración de cuenta.
  • Exportación de estructura de cuenta: busque
    Sí
     en la columna
    Contracuenta
    .
  • Hojas, Explorar celda, Excel Interface for Planning e informes: busque el icono del círculo medio lleno.
  • OfficeConnect: puede añadir la etiqueta
    Account Contra Indicator
     al informe. Cuando actualiza, la etiqueta añade un icono de un círculo medio lleno.
  • La hoja se descarga cuando las cuentas están en las filas: busque
    Sí
     en la columna
    Contracuenta
    .
  • La hoja se descarga cuando las cuentas están en las columnas: busque
    Sí
     en la fila
    Contracuenta
    .
  • Tableros de control: coloque el puntero sobre las cuentas en los diagramas.

Limitaciones de las contracuentas

  • No puede cambiar el
    Tipo de saldo
     de estas cuentas:
    • Cuentas raíz integradas.
    • Cuentas de sistema en la jerarquía de libro mayor.
    • Cuentas de ajuste acumulado por conversión (CTA).
    • Cuentas con asientos.
  • Las contracuentas solo están disponibles para las cuentas de libro mayor y las cuentas de cubo específicas de libro mayor.

Cambio de cuentas a contracuentas

Para cambiar de cuentas a contracuentas, puede utilizar lo siguiente:
  • La configuración de cuenta en la administración Cuenta de libro mayor
  • Las importaciones de hojas de cálculo en la administración Cuenta de libro mayor
  • Los cargadores de cuentas de Planning de integración
  • La API de updateAccounts

Efectos posteriores

Cuando crea contracuentas para una cuenta raíz, cambian los datos de la agrupación. Para evitar cambiar los datos de agrupación, exporte los datos de la cuenta. Vuelva a cargarlos después de crear la contracuenta con el signo correcto. Compruebe los valores de agrupación para garantizar que los datos sean correctos.
En los tableros de control, cuando desglosa los diagramas en cascada por métrica, el diagrama muestra la desviación inversa de las contracuentas.
En OfficeConnect:
  • Cuando aplica dos o más contracuentas a una intersección personalizada, el informe devuelve la suma de las contracuentas como un número entero positivo.
  • Cuando aplica una combinación de cuentas ordinarias y de contracuentas, el informe devuelve la diferencia entre la suma de las cuentas ordinarias y la suma de las contracuentas.
En informes web para informes de matriz:
  • Cuando aplica dos o más contracuentas a un filtro, el filtro suma los valores de las contracuentas como un número entero positivo.
  • Cuando aplica una combinación de cuentas ordinarias y de contracuentas, el filtro resta la suma de las contracuentas de la suma de las cuentas ordinarias.
En los cálculos de fórmulas de informes web, la función por defecto
Agrupación
 se comporta de la siguiente manera:
  • Con dos o más contracuentas, la fórmula devuelve la suma de las contracuentas como un número entero positivo.
  • Con dos o más cuentas que sean contracuentas y cuentas ordinarias, la fórmula devuelve la diferencia entre la suma de las cuentas ordinarias y la suma de las contracuentas.