計算權益法核算結果
- 定義權益法核算規則。
- 設定投資者和被投資公司的公司所有權詳細資料。 請參閱「設定公司所有權詳細資料」 。
- 確認投資者公司目前的分類帳期間狀態不是︰
- 已關閉︰。
- 為進行中的權益法核算日記帳來源「」關閉進行中。
- 無法使用。
- 執行後續會計期間的權益法核算前，請確認較早會計期間的權益法核算日記帳處於「已過帳」狀態，以免發生處理錯誤。
- 請在「財務會計」功能區中配置「權益法核算事件」業務流程和安全原則，以便您在核准權益法核算的日記帳分錄到對象/目標和抵銷投資者公司的分類帳帳科目之前，先將其過帳。
- 安全性︰流程︰「Financial Accounting」功能區中的「Equity Pickup」網域。
將合併子公司的權益盈餘記入公司的帳簿。
當您以子公司的基準貨幣記錄權益法核算結果時，日記帳分錄會以子公司貨幣顯示。
- 存取權益法核算任務。
- 執行此任務時，請參考以下說明︰
選項 說明 公司選取要記錄權益法核算結果的投資者公司或公司階層。權益法核算規則當您對使用相同來源科目和損益科目的 2 個規則執行權益法核算核算時， Workday會計算兩者的權益。如果您選取多個規則， Workday會在您執行任務時顯示每個規則的結果。「權益法核算」任務會同時為所有規則執行權益法核算。不會按順序計算。會計期間確保所有投資者公司開放的期間可發布權益法核算結果。來源帳簿(選用) 選取權益法核算的預設來源帳簿。保留空白可選取空白帳簿代碼為「」的來源日記帳。目標帳簿代碼(選用) 選取要指派給權益法核算日記帳分錄的帳簿代碼。保留空白，將權益法核算結果過帳至空白帳簿代碼。過帳至子公司選取此項可將權益法核算日記帳分錄過帳至所有投資者人公司。如果清除核取方塊， Workday將不會建立營業日記帳，並將權益法核算狀態設定為完成。科目貨幣換算規則集選取要將子公司的科目換算至父系帳簿的規則。 - (選用) 從權益法核算業務流程的相關動作功能表和財務會計功能區的安全原則原則中，選取檢視會計資料，即可顯示權益法核算日記帳分錄。
- 當有待處理的核准步驟時，業務流程會設定︰
- 權益法核算狀態變更為「進行中」。
- 營業日記帳狀態變更為「擬制」。
- 如果沒有業務流程，或您已核准權益法核算結果，則︰
- 權益法核算狀態為已核准。
- 營業日記帳狀態為已過帳。
- 如果沒有與權益法核算結果相關聯的會計資料，則︰
- 權益法核算狀態為「完成」。
- 權益法核算流程不會建立營業日記帳「」。
- (選用) 若要取消權益法核算的執行結果，尋找您產生的結果，然後從「權益法核算結果」相關動作功能表中選取「取消」。
當您處理權益法核算時，系統會為您執行
權益法核算
任務的每個投資者公司建立一個結果。如果您為具有多個投資者公司的階層執行任務， Workday會為每個投資者公司分別建立權益法核算結果，並包含︰
- 投資者公司在子公司擁有的百分比。
- Workday用來計算權益法核算的來源金額。
- 由權益決定的準備金金額。
如果您在權益法核算規則中選取了所有權變更調整分類帳科目， Workday會在結果中顯示
所有權變更詳細資料
分頁。您可以使用此分頁深入探查Workday計算權益法核算的方式。
- Workday會根據以下項目計算直接所有權變更調整金額︰
- 從本期到上期的所有權百分比變化。
- 期初來源期初金額乘以所有權變更金額。
- Workday會根據以下項目計算間接所有權變更調整金額︰
- 目前期間的所有權百分比。
- 來源金額，取自同一次權益法核算執行中子公司直接所有權變更調整的結果。Workday會將此值乘以目前期間的所有權百分比。
如果在本期內未發生間接所有權變更， Workday會顯示零值。
使用
「尋找權益法核算結果」
報告可檢視先前的權益法核算結果。