概念︰貨幣換算
貨幣換算可讓您以公司基準貨幣以外的貨幣 (也稱為分類帳貨幣) 報告財務餘額和活動。範例︰您的美國公司在美國、法國和德國都有公司。若要查看德國公司的結果，您可以從德國執行試算表，並將公司貨幣 (歐元) 換算為美元貨幣 (USD)。您要換算成的貨幣就是換算貨幣。
貨幣換算符合 FASB 52 和 IAS 21 標準。
貨幣換算需求
Workday 會使用您在科目換算規則集中為每個分類帳科目指定的科目換算方法來換算金額。您必須先配置科目換算方法和科目換算規則集，然後才能在財務報告中使用換算。
您還必須以要報告的所有貨幣換算期初餘額。您可以在年終時將換算後的期初餘額結轉，建立這些餘額。結轉時，請務必選取您要報告的所有貨幣。
您可以在換算損益的科目過帳規則中，指定要用於累計換算調整 (CTA) 的分類帳科目。Workday 也為損益表上顯示的已實現和未實現損益提供個別的過帳規則。
執行財務報告
您可以在執行以下操作時指定換算貨幣和科目貨幣換算規則集︰
- 財務報表和合併財務報表
- 試算表和合併試算表
- 合併計畫摘要和計畫詳細資料
您可以使用任何具有匯率的貨幣來執行這些報告。
當您選取的換算貨幣與公司貨幣不同時，Workday 會依據您選取的科目換算規則集，將金額從公司貨幣換算為換算貨幣。您可以使用預設翻譯規則集，或任何其他規則集。當您選取的換算貨幣與公司貨幣相同時，Workday 不會換算金額。
翻譯方法
Workday 會依據指派給該日記帳明細分類帳科目的科目換算方法，換算每個日記帳明細。Workday 會依據換算後的資產、負債和權益的總值，計算淨影響是換算損益。然後，Workday 會在公司的科目過帳規則集中定義的換算收益或換算損失分類帳科目中記錄一個 CTA 明細。Workday 會為以下每個唯一組合產生 CTA 行︰
- 公司
- 帳簿代碼
- 期間
- 平衡 Worktag (如適用)。
注意︰由於期初餘額有自己的期間，Workday 只會為期初餘額額外產生 1 月 1 日的 CTA 明細，並為 1 月 31 日的其他交易產生 CTA 明細。
其他貨幣的交易
當分類帳科目有其他貨幣的交易時，Workday 會換算以公司貨幣記錄的金額，而不是交易貨幣。若要重新評估以公司貨幣以外的貨幣記錄的日記帳，請存取
執行重估
任務。此任務會依據您設定的規則，將交易貨幣金額重估為分類帳貨幣。這些是已過帳的分錄。當您執行財務報告時，Workday 會根據新的分類帳貨幣金額換算這些重估的金額，但不會儲存這些換算後的金額以供未來使用。相反，Workday 會在您每次執行報告時重新計算換算後的金額。
迴轉日記帳
Workday 在迴轉日記帳時會使用下個月的匯率。
範例︰在 4 月底過帳了應計採購項目，費用為 100 美元，換算為 130 加幣。發生應計休假的原因是，對於當月最後一個曆日的應付帳款截止時間，供應商發票到達太晚。您會在 5 月 3 日收到發票，並在同一天過帳發票。由於 5 月的平均匯率為 1.32 (美元對加幣)，因此產生的日記帳迴轉為 132 加幣，且 5 月 3 日輸入的發票也會換算為 132 加幣。這是正確的，因為延遲接收和輸入發票會導致細微的時間差異，因此損益表的費用明細中不應有換算差異。
自訂報告
您可以在以下報告資料來源中存取已換算金額的報告欄位︰
- 日記帳明細
- 財務報告的日記帳明細