概念︰公司間交易
當單一法人的 1 個單位與同一法人的另一個單位有業務往來時，就會產生公司間交易。公司間交易可以發生在 2 個部門、2 個子公司之間，或者母公司和子公司之間。這些交易改善了公司之間的財務和資產流動。
在 Workday 中，您可以執行直接公司間交易和代理公司間交易。
公司間直接交易
當同一法人中的 2 個單位以客戶和供應商的身分進行業務往來時，就會發生公司間直接交易。
範例︰Global Modern Services (GMS) USA 和 Global Modern Services (GMS) France 是關係組織。GMS USA 製造及銷售辦公室家具。它還向其關係組織供應家具。在這種情況下︰
- GMS USA 以供應商的身分運作，並產生客戶發票以記錄對 GMS 法國的銷售。
- GMS 法國會以客戶身分運作，並會產生供應商發票，以記錄從 GMS USA 進行的採購。
- GMS 法國透過結算執行作業向 GMS USA 付款。
- GMS (美國) 會記錄公司間收款，以接受來自 GMS (法國) 的付款。
若要處理公司間直接交易，您必須︰
- 配置公司間交易設定。
- 設定公司之間的客戶和供應商關係。
- 將銷售項目對應至採購項目。
- 配置收入種類和支出種類。
- 為您的公司間專案員工建立移轉訂價費率表，以套用至公司間合約。
- 配置科目過帳規則，以記錄公司間應收帳款和應付帳款。
- 配置業務流程以記錄公司間收款。
- 為期間關帳的剩餘公司間餘額定義銷除規則，以避免在建立合併財務報告時進行雙重會計。
代理公司間交易
當一個法人單位的 1 個單位代表商品和服務供應單位處理髮票和付款時，就會產生公司間代理交易。
範例︰GMS USA 和 GreenPlanet Solutions 是關係組織。在這種情況下，當 GreenPlanet Solutions 向其客戶提供商品和服務時︰
- 綠色星球解決方案會為客戶開立發票。
- 客戶將付款傳送至 GMS (美國)。
- GMS (美國) 記錄付款、建立存款，並代表 GreenPlanet Solutions 登載付款。
- 登載付款後，GMS USA 會透過結算執行作業，將公司間付款傳送至 GreenPlanet Solutions。
- 綠色星球解決方案會透過記錄公司間收款來確認收到付款。
若要以代理的方式處理公司間交易，您必須︰
- 配置公司間交易設定。
- 建立銀行匯款路徑規則。
間接公司間交易
當法人實體的 1 個單位未在 Workday 中完全交易，且僅在交易的一方入帳時，就會產生間接公司間交易。因此︰
- 間接公司間交易在 Workday 中只會建立單向日記帳。
- Workday 不會在「檢視日記帳」報告上建立額外的「公司間」分頁。
- 在 Workday 中將外部實體設為公司，以便能夠使用公司間關係組織Worktag 標記交易。
對於這些交易，您可能還需要︰
- 提供法定要求的來源文件。
- 為這些客戶和供應商定義科目過帳規則。
- 建立完全結算間接公司間交易的變通方法。
公司間收款
在為公司間交易付款的公司帳簿上，公司間收款可做為付款確認。
Workday 建立收料單時，無論是手動還是自動，都會產生︰
- 在「現金」分類帳科目借項。
- 公司間應收帳款分類帳科目的貸項。