設定注意事項：AP&C 中的重估
您在規劃Adaptive Planning and Consolidation (AP&C) 中的重估配置和使用時，可利用此主題做出決策。主要內容包括︰
- 設定工時確認的原因
- 如何搭配 Workday 的其他功能使用
- 後續影響以及跨產品交互作用
- 安全要求事項與業務流程配置
- 實作前應考量的問題和限制
請參閱詳細任務說明，取得完整的配置詳細資料。
概況
重估是計算貨幣波動隨時間變化的過程，通常是您在期間內輸入交易的時間與期間結束日期之間的差額。您可以建立重估規則來識別：
- 需要重估的科目︰。
- 用於重估期末外幣餘額的匯率類型。
商業效益
- 記錄自交易日期起，匯率波動所造成的損益。
- 期末重新計算公司分類帳中的外幣金額，方便您分析貨幣風險。
使用個案
您每天可能會接收或支付其他貨幣的供應商發票。由於費率每天都在變更，您在輸入及支付發票時可能會輸入不同的匯率。根據美國一般公認會計原則 (GAAP) 和國際財務報告準則 (IFRS)，您必須考慮因匯率波動而導致的已實現和未實現損益。若要在期末重估您的帳戶，您可以建立重估規則，在指定的分類帳帳科目中記錄外幣餘額的期末重估。
需要考慮的問題
建立重估之前，請先思考以下問題：
問題 | 注意事項 |
|---|---|
是否要自動建立重估日記帳？ | 如果是，請建立重估規則，讓系統在您執行重估流程時自動建立重估日記帳。 |
您要單獨或同時執行某些規則嗎？ | 如果同時執行，請建立重估群組集，將您要同時執行的重估規則分組。 |
何時要建立重估？ | 根據預設， Workday會在期間結束時執行重估。您也可以選擇在指定的其他日期建立重估。Workday會使用所選日期的有效匯率來重估您的結餘。
為維護資料完整性並避免會計資料差異，我們建議您在同一期間內持續使用一種重估方法。避免在同一期間內重複進行會計期間和日期的重估，因為這可能結果結餘不准確。 |
建議
在
建立重估規則
任務中配置重估規則時，請參考以下建議：
選項 | 建議 |
|---|---|
公司 | 如果您選取多個公司或公司階層，請確認它們全部共用, 分享相同的科目集和會計工作時間表。 |
帳簿代碼 | 您可以為每個帳簿代碼分別定義規則。
如果將此欄位保留空白， Workday會重估「空白」帳簿代碼 ()的所有結果。 |
餘額或活動 | 若要重估資產負債表科目，請選取 「餘額」 。
若要重估損益表科目，請選取 「活動」 。 |
建立迴轉 | 若未勾選， Workday僅包含各期間的增量變更。 |
重估匯率類型 | 以當期平均匯率重估收入和費用。
以期末匯率重估現金、應收帳款、應付帳款帳款及其他流動資產與負債。 以歷史匯率重估某些投資帳戶 |
保留於目標的 Worktag | Workday會自動將主要平衡 Worktag預設為 。視需要新增選用的平衡 Worktag。
Workday建議選擇：
|
要求
- 如果您要自動建立重估日記帳，請配置重估規則。在關帳流程中執行重估時，可使用這些規則來記錄期末重估。
- 關閉期間前，將重估做為最後一個任務，確保Workday能正確重新計量分配的國外交易。
限制
- Workday會重新評估所有有餘額的帳戶。如果您關閉帳戶，請確認帳戶以分類帳貨幣)和交易貨幣 ()表示的所有Worktag組合的餘額為零。
- 除非您在每個重估規則中定義帳簿代碼，否則Workday不會將重估結果過帳至特定的帳簿代碼。
用戶設定
無影響。
安全性
網域 | 注意事項 |
|---|---|
「Financial Accounting」功能區中的 「Set Up: Revaluation」 網域 | 可配置重估規則及將其分組。 |
「Financial Accounting」功能區中的 「Process: Revaluation」 網域。 | 可執行重估。 |
「Common Financial Management」功能區中的 「Reports: Financial Accounting」 。 | 可以檢視重估結果。 |
業務流程
配置
「重估執行事件」
業務流程，以執行、處理及核准重估結果。報告
使用
匯兌重估
報告檢閱：
- 具有因貨幣波動而產生損益的未付款發票帳戶中的重估金額。
- 有外幣餘額的資產負債工作表科目。
整合
無影響。
連結和觸點
重估與Workday中的以下其他區域互動：
功能 | 注意事項 |
|---|---|
銀行業務與結算 | 重估外幣餘額。 |
客戶帳戶 | 重估未收款的外幣應收帳款。 |
供應商帳戶 | 重估外幣的未付款應付帳款。 |
Worktag 平衡 | 若依Worktag進行帳簿平衡，請在定義重估規則時包含平衡 Worktag類型。 |
Workday 提供了一個「觸點套件」，其中包含的資源可協助您了解用戶中的配置關係。請前往 Workday Community 深入了解 Workday Touchpoints Kit (Workday 觸點套件)。