设置时需考虑的事项：在AP&C 中重估
在Adaptive Planning and Consolidation (AP&C) 中规划重估的配置和使用时，您可以利用本主题来帮助做出决策。本主题解释了以下内容：
- 设置目的。
- 如何与 Workday 的其他功能协同工作。
- 对下游的影响和产品间的交互。
- 安全性要求和业务流程配置。
- 实施前要考虑的问题和限制。
如需了解完整的配置详细信息，请参阅详细的任务说明。
用途
重估是在一段时间内计算币种波动情况的流程，也就是计算您在期间开始到期间结束之间所输入的交易导致的差异。您可以创建重估规则来确定以下方面：
- 需要重估的账户。
- 在期末重估外币余额所用的汇率类型。
功能优势
- 记录自交易日期起因汇率波动产生的利得和损失。
- 在期末重新计算公司分类账中的外币金额，以便您能够分析货币风险。
用例
您可能每天都会收到使用其他币种的供应商发票并支付。由于汇率每天都在变化，因此在输入和支付发票时，您可能要使用不同的汇率。根据美国的《公认会计原则》(GAAP) 和《国际财务报告准则》(IFRS)，您必须对汇率波动导致的已实现利得/损失和未实现利得/损失进行会计处理。要在期末重估账户，您可以创建重估规则，并在指定分类账账户进行外币余额的期末重估时使用该规则。
要考虑的问题
在创建重估之前，请考虑以下问题：
问题 | 需考虑的事项 |
|---|---|
是否要自动创建重估日记账？ | 如果是，请创建一个当您在运行重估流程时会自动创建日记账的重估规则。 |
您要单独还是同时运行某一些规则？ | 如果要同时运行，请创建重估组集合对要同时运行的重估规则进行分组。 |
您希望何时创建重估？ | 默认情况下， Workday会在期间结束时执行重估。您还可以选择在您指定的其他日期创建重估。Workday使用在所选日期有效的汇率来重估您的余额。
为维护数据完整性并防止出现会计差异，我们建议您在同一期间内始终使用一种重估方法。避免在同一期间内交替基于会计期间和基于日期的重估，因为这可能会结果余额不准确。 |
建议
在“创建重估规则”任务中配置重估规则时，请考虑以下建议：
选项 | 建议 |
|---|---|
公司 | 如果您选择多个公司或公司层次结构，请确保它们共享相同的账户集和会计时间表。 |
账簿代码 | 您可以针对每个账簿代码定义单独的规则。
如果您将此字段留空，Workday 会为空白账簿代码生成重估结果。 |
余额或活动 | 要重估资产负债表账户，请选择“余额”。
要重估利润表账户，请选择“活动”。 |
创建转回 | 如果您不选中此选项，Workday 将仅包含每个期间的增量变动。 |
重估汇率类型 | 按期间平均汇率重估收入和费用。
按期末汇率重估现金、应收账款、应付账款以及其他流动资产和负债。 按历史汇率重估某些投资账户。 |
要保留于目标的工作标记 | Workday 会自动设置默认的主要平衡工作标记。根据需要添加可选平衡工作标记。
Workday 建议您：
|
要求
- 如果您想自动创建重估日记账，请配置重估规则。在关账流程中运行使用这些规则的重估，以记录期末重估金额。
- 在关闭期间之前最后运行一次重估，以确保 Workday 对分配流程已分配的外币交易进行了重新衡量。
限制
- Workday 会重估具有余额的所有账户。如果您关闭账户，请确保该账户，对于所有工作标记组合，在分类账币种和交易币种下的余额均为零。
- 除非您在各个重估规则中定义账簿代码，否则 Workday 不会将重估结果过账到特定账簿代码。
租户设置
无影响。
安全性
域 | 需考虑的事项 |
|---|---|
“Financial Accounting”功能区域中的“Set Up: Revaluation”域。 | 可配置重估规则并对其进行分组。 |
“Financial Accounting”功能区域中的“Process: Revaluation”域。 | 可以运行重估。 |
“Common Financial Management”功能区域中的“Reports: Financial Accounting”。 | 可以查看重估结果。 |
业务流程
配置“重估操作事件”业务流程，以运行、处理和审批重估结果。
报告
使用“外币重估”报告检查以下内容：
- 账户的重估金额，这些账户具有未付发票并因币种波动产生利得或损失。
- 有外币余额的资产负债表账户。
集成
无影响。
关系和关联点
重估与 Workday 的以下区域进行交互：
功能 | 需考虑的事项 |
|---|---|
银行业务和结算 | 重估外币余额。 |
客户账户 | 重估未收的外币应收账款。 |
供应商账户 | 重估未付的外币应付账款。 |
工作标记平衡 | 如果按工作标记平衡账簿，请在定义重估规则时包含平衡工作标记类型。 |
Workday 提供了一个包含各种资源的 Workday Touchpoints Kit，可帮助您了解租户中的配置关系。如需进一步了解 Workday Touchpoints Kit，请访问 Workday Community。