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Última atualização: 2023-06-23
Calcular resultados do método de equivalência patrimonial

Calcular resultados do método de equivalência patrimonial

  • Defina regras do método de equivalência patrimonial.
  • Defina detalhes de propriedade da empresa para investidores e empresas que recebem investimentos. Consulte Definir detalhes de propriedade da empresa.
  • Verifique se o status atual do período do livro-razão da empresa investidora não é:
    • Fechado
    • Fechamento em andamento
       para a origem
      do lançamento Método de equivalência patrimonial
       .
    • Indisponível
  • Certifique-se de que os lançamentos de método de equivalência patrimonial para períodos fiscais anteriores estejam com o status
    Contabilizado
     antes de executar o método de equivalência patrimonial para os períodos fiscais subsequentes, a fim de evitar erros de processamento.
  • Configure o processo de negócios
    Evento de método de equivalência patrimonial
     e a política de segurança na área funcional Financial Accounting para que você possa aprovar lançamentos para método de equivalência patrimonial antes de contabilizá-los nas contas do livro-razão de destino e de compensação das empresas investidoras.
  • Segurança: domínio
    Process: Equity Pickup
     na área funcional Financial Accounting.
Registrar os rendimentos de patrimônio líquido de uma subsidiária consolidada nos livros da empresa pai.
Quando você registra resultados de método de equivalência patrimonial na moeda base de uma subsidiária, o lançamento é exibido na moeda da subsidiária.
  1. Acesse a tarefa
    Método de equivalência patrimonial
     .
  2. Durante a execução da tarefa, considere:
    Opção Descrição
    Empresa
    Selecione a empresa investidora ou a hierarquia de empresas para registrar os resultados do método de equivalência patrimonial.
    Regras do método de equivalência patrimonial
    Quando você executa o método de equivalência patrimonial para duas regras que usam as mesmas contas de origem e de lucro ou perda, o Workday calcula o patrimônio líquido para ambas.
    Se você seleciona várias regras, o Workday exibe os resultados de cada regra quando você executa a tarefa.
    A tarefa
    Método de equivalência patrimonial
     executa o método de equivalência patrimonial para todas as regras simultaneamente. Ele não os calcula sequencialmente.
    Para evitar erros de processamento, execute o método de equivalência patrimonial para uma regra de cada vez se houver sobreposição de contas de investimento e de provisão do livro-razão.
    Período fiscal
    Certifique-se de que os períodos estejam abertos para que todas as empresas investidoras contabilizem resultados do método de equivalência patrimonial.
    Livro de origem
    (Opcional) Selecione um livro de origem por padrão para o método de equivalência patrimonial. Deixe em branco para selecionar lançamentos de origem do código de livro em branco.
    Código de livro de destino
    (Opcional) Selecione um código de livro para atribuir aos lançamentos de método de equivalência patrimonial. Deixe em branco para contabilizar os resultados do método de equivalência patrimonial no código de livro em branco.
    Publicar em empresas subsidiárias
    Selecione essa opção para contabilizar os lançamentos de método de equivalência patrimonial para todas as empresas investidoras. Se você desmarcar a caixa de seleção, o Workday não criará lançamentos operacionais e definirá o
    Status
     do método de equivalência patrimonial como
    Concluído
    .
    Conjunto de regras de conversão de conta
    Selecione a regra para converter contas em uma subsidiária para os livros pai.
  3. (Opcional) No menu de ações relacionadas do processo de negócios
    Método de equivalência patrimonial
     e da política de segurança na área funcional Financial Accounting, selecione
    Visualizar contabilidade
     para exibir o Lançamento
    do método de
    equivalência patrimonial.
    • Quando há uma etapa de aprovação pendente, o processo de negócios define o seguinte:
      • O status do método de equivalência patrimonial para
        Em andamento
        .
      • Status do lançamento operacional para
        Pro forma
        .
    • Se não há processo de negócios ou se você aprovou os resultados do método de equivalência patrimonial, o:
      • O status do método de equivalência patrimonial é
        Aprovado
        .
      • O status do lançamento operacional é
        Contabilizado
        .
    • Se não há contabilização associada aos resultados do método de equivalência patrimonial, o:
      • O status do método de equivalência patrimonial é
        Concluído
        .
      • O processo do método de equivalência patrimonial não cria um lançamento operacional.
  4. (Opcional) Para cancelar os resultados de uma execução de método de equivalência patrimonial, localize os resultados que você gerou e selecione
    Cancelar
     no menu de ações relacionadas
    Resultado do método de equivalência patrimonial
     .
Quando você processa o método de equivalência patrimonial, ele cria um resultado para cada empresa investidora para a qual você executa a tarefa
Método de equivalência patrimonial
 . Se você executar a tarefa para uma hierarquia com várias empresas investidoras, o Workday criará resultados de método de equivalência patrimonial separados para cada investidora e incluirá:
  • O percentual que a empresa investidora possui na subsidiária.
  • Valor de origem que o Workday usa para calcular o método de equivalência patrimonial.
  • Valor de provisão que o patrimônio líquido retira.
Se você selecionou uma conta do livro-razão de ajuste de transferência de propriedade na regra do método de equivalência patrimonial, o Workday exibe uma guia
Detalhes da transferência de propriedade
 no resultado. Você pode usar essa guia para detalhar como o Workday calcula seu método de equivalência patrimonial.
  • O Workday calcula os valores de ajuste da transferência direta de propriedade com base em:
    • Alteração no percentual de propriedade do período atual para o anterior.
    • Valor de origem inicial no início do período multiplicado pelo valor da transferência de propriedade.
  • O Workday calcula os valores de ajuste da transferência indireta de propriedade com base em:
    • Percentual de propriedade do período atual.
    • Valor de origem derivado do resultado do ajuste da transferência direta de propriedade da subsidiária na mesma execução do método de equivalência patrimonial. O Workday multiplica esse valor pelo percentual de propriedade do período atual.
    Quando não ocorre nenhuma alteração de propriedade indireta durante o período atual, o Workday exibe valores iguais a zero.
Use o relatório
Localizar resultados do método de equivalência patrimonial
 para visualizar resultados anteriores do método de equivalência patrimonial.