Conceito: transações intercompanhias
As transações intercompanhias surgem quando uma unidade de uma única pessoa jurídica realiza negócios com outra unidade da mesma pessoa jurídica. Transações intercompanhias podem ocorrer entre duas divisões, duas subsidiárias ou entre uma empresa principal e uma subsidiária. Essas transações melhoram o fluxo de finanças e ativos entre as empresas.
No Workday, você pode executar transações intercompanhias diretas e transações intercompanhias em nome de outra empresa.
Transações intercompanhias diretas
As transações intercompanhias diretas ocorrem quando duas unidades da mesma pessoa jurídica conduzem negócios entre si como cliente e fornecedor.
Exemplo: Global Modern Services (GMS) EUA e Global Modern Services (GMS) França são empresas afiliadas. A GMS EUA fabrica e vende móveis de escritório, além fornecer móveis para suas empresas afiliadas. Neste caso:
- A GMS EUA atua como fornecedor e gera uma fatura de cliente para registrar a venda para a GMS França.
- A GMS França opera como cliente e gera uma fatura de fornecedor para registrar a compra da GMS EUA.
- A GMS França paga a GMS EUA por meio de uma execução de liquidação.
- A GMS EUA registra um recebimento intercompanhias para aceitar o pagamento da GMS França.
Para processar transações intercompanhias diretas, você deve:
- Configurar perfis intercompanhias.
- Definir relacionamentos de cliente e fornecedor entre suas empresas.
- Mapear itens de venda para itens de compra.
- Configurar categorias de receita e despesa.
- Criar planilhas de taxas de precificação de transferência para seus trabalhadores de projetos intercompanhias para aplicar ao contrato intercompanhias.
- Configurar regras de lançamento em conta para registrar contas a pagar e contas a receber intercompanhias.
- Configurar processos de negócios para registrar recebimento intercompanhias.
- Definir regras de eliminação para saldos intercompanhias restantes no fechamento do período para evitar contabilização dupla quando você criar relatórios financeiros consolidados.
Transações intercompanhias em nome de outra empresa
Transações intercompanhias em nome de outra empresa surgem quando uma unidade de uma pessoa jurídica processa as faturas e pagamentos em nome de outra unidade que fornece bens e serviços.
Exemplo: GMS EUA e Green Planet Solutions são empresas afiliadas. Neste caso, quando a Green Planet Solutions fornece bens e serviços aos seus clientes:
- A Green Planet Solutions fatura o cliente.
- O cliente envia o pagamento para a GMS EUA.
- A GMS EUA registra o pagamento, cria um depósito e aplica o pagamento em nome da Green Planet Solutions.
- Após a aplicação do pagamento, a GMS EUA envia um pagamento intercompanhias para a Green Planet Solutions por meio de uma execução de liquidação.
- A Green Planet Solutions confirma o recebimento do pagamento registrando um recebimento intercompanhias.
Para processar transações intercompanhias em nome de outra empresa, você deve:
- Configurar perfis intercompanhias.
- Criar regras de roteamento bancário.
Transações intercompanhias indiretas
Transações intercompanhias indiretas ocorrem quando uma unidade da pessoa jurídica não realiza a transação completa no Workday e registra apenas um lado da transação. Portanto:
- As transações intercompanhias indiretas criam apenas lançamentos unilaterais no Workday.
- O Workday não cria a guiaIntercompanhiasadicional no relatórioVisualizar lançamento.
- Defina uma entidade externa como uma empresa no Workday para poder marcar as transações com a worktagEmpresa afiliada intercompanhias.
Nesses casos, você também pode precisar:
- Fornecer documentos de origem para atender a requisitos legais.
- Definir regras de lançamento em conta para esses clientes e fornecedores.
- Criar soluções alternativas para liquidar totalmente as transações intercompanhias indiretas.
Recebimentos intercompanhias
Recebimentos intercompanhias funcionam como uma confirmação de pagamento nos livros da empresa que pagou pela transação intercompanhias.
Na criação do recebimento, seja manual ou automático, o Workday gera um:
- Débito na conta do livro-razãoCaixa.
- Crédito na conta do livro-razãoContas a receber intercompanhias.