Referência: regras de lançamento em conta no AP&C
Este tópico ilustra o comportamento destas regras de lançamento em conta comuns usadas para transações financeiras no Adaptive Planning and Consolidation (AP&C):
Despesa
Esta tabela inclui as regras de lançamento em conta comuns usadas em transações de despesas e seus casos de uso contábil básico. Para obter mais fluxos de produtos e cenários contábeis, consulte Workday Community: Expense Report Product Flow.
Regra | Tipo de conta | Caso de uso | Débito | Crédito |
|---|---|---|---|---|
Cartão de crédito a pagar
| Passivo | Registrar o passivo de custos incorridos pelos trabalhadores em um cartão de crédito da empresa à medida que eles enviam as transações em relatórios de despesas. | Despesa
| Cartão de crédito a pagar
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Adiantamento de despesas
| Ativo | Registrar o valor do adiantamento fornecido a um colaborador. | Adiantamento de despesas
| Caixa
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Despesas a pagar
| Passivo | Registrar o valor devido a um colaborador com base no relatório de despesas que ele envia para reembolso. | Despesa
| Despesa a pagar
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Contas a receber do favorecido da despesa
| Ativo | Registrar o valor a receber de um colaborador quando ele envia um relatório com uma despesa de cartão de crédito pessoal a ser reembolsada à empresa. | Contas a receber do favorecido da despesa
| Cartão de crédito a pagar
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Intercompanhias
Esta tabela inclui as regras de lançamento em conta comuns usadas em transações intercompanhias e seus casos de uso contábil básico. Para obter mais fluxos de produtos e cenários contábeis, consulte Workday Community: Intercompany Transaction Guide.
Regra | Tipo de conta | Caso de uso | Débito | Crédito |
|---|---|---|---|---|
Contas a pagar intercompanhias
| Passivo | Registrar o valor de contas a pagar devidas entre empresas em uma fatura de fornecedor intercompanhias direta. | Despesa
| Contas a pagar intercompanhias
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Contas a receber intercompanhias
| Ativo | Registrar o valor de contas a receber entre empresas em uma fatura de cliente intercompanhias direta. | Contas a receber intercompanhias
| Receita
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Despesa
Esta tabela inclui as regras de lançamento em conta comuns usadas em transações de despesas e seus casos de uso contábil básico.
Regra | Tipo de conta | Caso de uso | Débito | Crédito |
|---|---|---|---|---|
Contas a pagar
| Passivo | Registrar o valor de contas a pagar geradas a partir de faturas de fornecedor ou pagamentos diversos. | Despesa
| Contas a pagar
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Provisão de recebimentos
| Passivo | Registrar o valor de bens ou serviços recebidos ou de trabalho concluído ainda não faturados por fornecedores. | Despesa
| Provisão de recebimentos
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Retenção de contas a pagar
| Passivo | Registrar o valor da retenção da fatura de fornecedor que deve ser paga com base em um contrato de fornecedor com a retenção habilitada. | Retenção de contas a pagar
| Contas a pagar
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Despesa
| Uma destas duas situações:
| Registrar o valor de um item de compra em uma fatura de fornecedor. | Despesa
| Contas a pagar
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Imposto sobre transações
| Uma destas duas situações:
| Registrar o valor do imposto sobre transações de compra, como uma fatura de fornecedor em que o imposto não é recuperável. |
| Contas a pagar
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Receita
Esta tabela inclui as regras de lançamento em conta comuns usadas em transações de receita e seus casos de uso contábil básico. Para obter mais fluxos de produtos e cenários contábeis, consulte:
Regra | Tipo de conta | Caso de uso | Débito | Crédito |
|---|---|---|---|---|
Receita diferida
| Passivo | Registrar a receita diferida acumulada para que você possa reconhecer a receita no próximo período. | Contas a receber
| Receita diferida
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Contas a receber
| Ativo | Registrar o valor de contas a receber devidas de clientes em um pagamento de cliente. | Caixa
| Contas a receber
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Pagamento a maior a receber
| Renda | Registrar o valor de um pagamento de cliente com um registro de pagamento a maior. | Pagamentos não aplicados em conta
| Pagamento a maior a receber
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Baixa de contas a receber
| Despesa | Registrar o valor da baixa de faturas de clientes feita devido a saldos irrecuperáveis. | Baixa de contas a receber
| Contas a receber
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Receita
| Renda | Registrar o valor de venda de um item em uma fatura de cliente. | Contas a receber
| Receita
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Imposto sobre transações
| Uma destas duas situações:
| Registrar o valor do imposto sobre transações de vendas em uma fatura de cliente. | Contas a receber
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Pagamentos não aplicados em conta
| Passivo | Registrar o valor de pagamentos de cliente depositados mas não aplicados a uma fatura de cliente. | Caixa
| Pagamentos não aplicados em conta
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Pagamentos registrados não aplicados
| Passivo | Registrar o valor de pagamentos de cliente depositados mas não aplicados para que não seja exibido como parte do saldo do cliente. | Caixa
| Pagamentos registrados não aplicados
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Contas a receber não faturadas
| Ativo | Registrar o valor de contas a receber ainda não faturadas de um contrato de cliente acumulado. | Contas a receber
| Contas a receber não faturadas
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Pagamentos não depositados
| Ativo | Registrar o valor de um pagamento de cliente em conta que ainda não foi depositado em uma conta bancária. | Pagamentos não depositados
| Pagamentos não aplicados em conta
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